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2025年证券投资顾问胜任能力《证券投资顾问业务》预测试卷一

[单选题]1.下列选项中，属于证券组合根据投资目标不同的划分类型的是()。

A.国际型、国内型、混合型

B.收入型、增长型、指数化型

C.激进型、稳（江南博哥）健性、均衡型

D.保值型、增值型、平衡型

正确答案：B

参考解析：证券组合按不同的投资目标可以分为避税型、收入型、增长型、收入和增长混合型、货币市场型、国际型及指数化型等。

故本题选B选项。

[单选题]2.期末年金是指在一定时期内每期()等额收付的系列款项。

A.期初

B.期末

C.期中

D.期内

正确答案：B

参考解析：根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金。期末年金指在一定时期内每期期末发生系列相等的收付款项，即现金流发生在当期期末。

故本题选B选项。

[单选题]3.关于现金流量表表述错误的()。

A.编制个人现金流量表需符合真实可靠原则

B.个人的现金流量表的算式基础为现金流入-现金流出=现金净流量

C.现金流量表是一定时期内的现金收入与支出的变化情况表

D.编制个人现金流量表的关键环节是记录收入和支出日记账

正确答案：D

参考解析：A项，编制个人现金流量表需要符合的原则有:真实可靠原则、反映充分原则、明晰性原则、及时性原则、本币反映原则、充分揭示原则。

B项，个人的现金流量表一般是以现金流入-现金流出=现金净流量这一算式为基础，采用多步式列示，最终计算并填列本期现金净流量。

C项，现金流量表是一定时期内的现金收入与支出的变化情况表。

D项，个人的现金流量表的编制步骤主要包括:记录收入和支出日记账、整理日记账等资料、确定本期现金和现金等价物的变动额、分析原因和分类编制、检验确定、附注披露、最后汇总等步骤。其中，关键的环节是确定本期现金与现金等价物的变动额。

故本题选D选项。

[单选题]4.根据K线理论，K线实体和影线的长短不同所反映的分析意义不同。譬如，在其他条件相同时，()。

A.阴线实体越长，越有利于多方占优

B.上影线越长，下影线越短，越有利于空方占优

C.上影线越长，下影线越短，越有利于多方占优

D.下影线长于上影线，利于空方

正确答案：B

参考解析：一般说来，上影线越长，下影线越短，阳线实体越短或阴线实体越长，越有利于空方占优;上影线越短，下影线越长，阴线实体越短或阳线实体越长，越有利于多方占优。上影线和下影线相比的结果，可以判断多方和空方的努力对比。上影线长于下影线，利于空方;下影线长于上影线，则利于多方。

故本题选B选项。

[单选题]5.下列对个人资产负债表的理解错误的一项是()。

A.资产负债表的记账法遵循会计恒等式资产=负债+净资产

B.资产负债表可以反映客户的动态财务特征

C.客户的资产负债表是记录和分析客户资产和负债状况的重要工具

D.编制资产负债表时，首要考虑确定报表时点，即月末、季末或年末

正确答案：B

参考解析：B项，资产负债表又称财务状况表，是反映某一时点财务状况的会计报表，以特定日期的静态情况为基准，编制成一张报表。

故本题选B选项。

[单选题]6.特雷诺比率以()作为风险的度量。

A.单位系统性风险

B.非系统性风险

C.系统性风险

D.资本性风险

正确答案：A

参考解析：特雷诺比率以单位系统性风险作为风险的度量，表示投资组合承担每单位系统性风险对应的超额收益。

故本题选A选项。

[单选题]7.经济学里经常用羊群效应来描述经济个体的()心理。

A.从众

B.恐慌

C.易于冲动

D.犹豫不决

正确答案：A

参考解析：羊群效应，又称从众效应，是个人的观念或行为由于真实的或想象的群体的影响或压力，而向与多数人相一致的方向变化的现象。

故本题选A选项。

[单选题]8.对开展理财顾问业务而言，关于客户的投资偏好中的重要的非财务信息是()。

A.社会保障

B.收入与支出

C.储蓄和消费

D.个人信息

正确答案：D

参考解析：（1）财务信息是指客户的财务收支和资产负债情况，包括收入、支出、资产、负债、投资、储蓄和消费、社会保障、风险管理等信息。财务信息有助于评估客户的支付能力和风险承受能力;

（2）非财务信息。非财务信息指客户的基本信息、职业、兴趣爱好等信息，具体包括个人信息、家庭状况、职业信息、教育背景、投资偏好和目标、生活兴趣与习惯等。

ABC三项均属于财务信息。

故本题选D选项。

[单选题]9.某公司某会计年度末的总资产为200万元，其中无形资产为10万元，长期负债为60万元，股东权益为80万元。根据上述数据，该公司的有形资产净值债务率为()。

A.1.71

B.1.50

C.2.85

D.0.85

正确答案：A

参考解析：根据有形资产净值债务率的公式:

有形资产净值债务率=债务总额/（股东权益－无