股份公司油气成本锁定业务管理制度.docVIP

XX股份有限公司

油气成本锁定业务管理制度

第一章总则

第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）油气成本锁定业务，有效防范和控制风险，制定本制度。

第二条本制度所称“油气成本锁定业务”是指：以规避公司油气原料采购中以市场指数（沙特阿美CP或ArgusFEI）计价的货物成本波动风险为目的，从事依据实际现货采购情况和国内销售情况现货，通过市场指数（沙特阿美CP或ArgusFEI）和原油期货交易锁定成本，实现抵消市场价格指数（沙特阿美CP或ArgusFEI）存在的波动风险的交易活动。履行油气合约的方式主要为油气纸货合同或相应的原油期货品种的执行，本公司成本锁定业务的履行由交易结算中心以保证金制度形式控制，确保合同的履行及结算。

第三条公司从事油气成本锁定业务，应遵循以下原则：

1、公司的油气成本锁定业务，仅限于从事对以市场指数（沙特阿美CP或ArgusFEI）或原油期货品种进行锁定。

2、公司的油气成本锁定业务：纸货交易只限于与经公司认可的油气生产商和贸易商之间进行交易，并经由芝加哥或伦敦期货交易结算中心进行履约风险控制及进行结算，不得与任何未经公司认可的贸易商进行交易；原油期货交易只限于芝加哥或伦敦期货市场的场内品种交易。

3、公司进行油气成本锁定的交易数量总额（包括：市场指数交易和原油期货交易）不得超过现货采购的数量。

4、公司应当以自己的名义或子公司的名义设立结算帐户，不得使用他人的帐户进行油气的锁定业务。

5、公司应具有与油气成本锁定业务所需保证金匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。公司应严格控制油气成本锁定业务的资金规模，不得影响公司正常经营。

第二章审批权限

第四条按照《公司章程》的规定，董事会授权油气成本锁定领导小组决定董事会权限范围内事项的决定，定期报董事会备案。超出董事会权限的事项按照章程规定执行。

第五条国际贸易部负责具体执行。油气成本锁定业务必须严格限定在经批准的成本锁定计划内进行，不得超范围操作。

第三章组织机构及其职责

第六条公司的油气成本锁定业务组织机构设置如下：

第七条公司董事会授权董事长组织建立油气成本锁定业务领导小组行使油气成本锁定业务管理职责；小组成员包括：董事长、总经理、分管副总、财务总监、内审负责人、与油气成本锁定业务有关的其他人员。

第八条油气成本锁定领导小组的职责为：

1、负责对公司从油气成本锁定业务进行监督管理。

2、负责召开成本锁定领导小组会议，制订年度成本锁定计划。

3、听取国际贸易部的工作报告，批准授权范围内的油气成本锁定交易方案。

4、负责审定公司油气成本锁定管理工作的各项具体规章制度，决定工作原则和方针。

5、负责交易风险的应急处理。

第九条国际贸易部作为日常办事机构。其职责为：

1、制订、调整成本锁定计划、交易方案，并报成本锁定领导小组审批。

2、执行具体的成本锁定交易。

3、向成本锁定领导小组汇报并提交书面工作报告。

4、其他日常联系和管理工作。

第十条国际贸易部下设交易员、档案管理员，财务部设置资金调拨员、会计核算员和风险控制员岗位。各岗位职责权限如下：

1、交易员：负责监控市场行情、识别和评估市场风险、制订液化器成本锁定交易方案、执行交易指令、对已成交的交易进行跟踪和管理等；

2、档案管理员：负责液化气成本锁定资料管理，包括成本锁定计划、交易方案、交易原始资料、结算资料等；

3、资金调拨员：根据交易记录完成收付款；

4、会计核算员：相关帐务处理等财务结算工作。

5、风险控制员：负责监督和跟踪每笔交易的执行情况，并可直接向成本锁定领导小组汇报风险控制工作。

第十一条国际贸易部各岗位人员应有效分离，不得交叉或越权行使其职责，确保能够相互监督制约。

第四章授权制度

第十二条公司与经纪公司以及芝加哥、伦敦期货交易结算中心订立的结算开户合同应按公司《合同管理办法》的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。

第十三条公司对油气成本锁定交易操作实行授权管理。交易授权书应列

明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额、授权期限。油气成本锁定交易授权书由公司董事长或总经理签发。

第十四条被授权人员应当在授权书载明的权利范围内诚实并善意地行使该权利。只有授权书载明的被授权人才能行使该授权书所列权利。

第十五条如因各种原因造成被授权人的变动，授予权限应即时予以调整，并应立即由授权人通知业务相关各方。被授权人自通知之时起，不再享有原授权书授予的一切权利。

第五章业务流程

公司的油气成本锁定业务流程如下：

第十六条公司与纸货贸易商、经纪公司和芝加哥、伦敦期货结算中心进行贸易交易许可注册。

第十七条国际贸易部结合现货采购的具体情况和国内销售市场价格行情，制定液化气成本锁定交易方案，报经公司成本锁定领导小组批准后方可执行。交易方案应包