股份公司风险内控合规管理制度.doc

XX股份有限公司

风险内控合规管理制度

第一章总则

第一条为建立健全XX股份有限公司（以下简称“公司”）风险管理、内部控制、合规管理的协同运作机制，将风险管理和合规管理要求嵌入业务流程，促使公司依法合规开展各项经营活动，实现“强内控、防风险、促合规”的管控目标。依据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引、《公司章程》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，参照《中央企业全面风险管理指引》、《XX省省属企业合规管理指引（试行）》、《XX省省属企业合规管理体系建设工作方案》等文件要求，制定本制度。

第二条本制度适用于公司，全资、控股公司可参照执行。

第三条本公司贯彻“管理制度化、制度流程化、流程信息化”的内部控制理念，建立健全以风险管理为导向，以合规管理为重点，严格、规范、全面、有效的内部控制体系，形成全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制，实现“强内控、促合规、防风险”的管控目标，有力保障公司高质量发展。本制度中下列用语的含义是：

“风险”是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。

“风险事件”是指使风险隐藏的潜在损失转化为现实损失的媒介，它通常是某个或者一系列的事件。

“风险管理”指公司围绕总体经营目标，通过在管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

“内部控制”是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程，目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

“合规”是指公司及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和公司章程、规章制度等。

“合规管理”是指公司以有效防控合规风险为目的，以公司经营管理行为和员工履职行为为对象，开展包括制度制定及落实、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。

第四条风险内控合规管理是公司治理体系和治理能力现代化的重要组成部分，与其他职能管理相互协调、相互促进，为实现以下目标提供合理有效保障：

（一）保证公司经营管理合法合规；预案；

（二）保障公司资产安全；

（三）保证公司财务报告及相关信息真实完整；

（四）确保公司建立针对各项重大风险发生后的应急

（五）提高公司经营效率和效果；

（六）促进公司实现发展战略目标。

第五条风险内控合规管理应遵循以下原则：

（一）全面性原则。风险内控合规管理体系应覆盖公司的所有管理领域和业务单元。

（二）重要性原则。风险内控合规管理体系应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（三）适应性原则。风险内控合规管理体系应根据内、外部环境的变化及时加以调整。

（四）制衡性原则。风险内控合规管理体系应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（五）成本效益原则。风险内控合规管理体系应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

（六）服务战略，创造价值。合规管理服务公司全面深化改革转型升级，服务发展大局，推进公司治理能力与治理体系现代化，增强公司风险控制力，提升市场竞争力和价值创造力。

（七）业规同管，强化责任。坚持“业务谁主管，合规谁负责”的原则，做好合规管理与业务开展同策划、同应对、同监督确保业务合规运行。秉持“高层表率、强化责任”的理念，把加强合规管理作为主要负责人履行推进法治建设第一责任人职责的重要内容。

第六条风险内控合规管理体系的构建，通过实现组织职能协同、工作机制统一、管理制度统一、评价体系统一，切实推动风险、内控、合规一体化的落地。

（一）组织职能协同：将相关职能放至战略及风险管理委员会、审计委员会与合规委员会，各项工作协同开展。

（二）工作机制统一：风控管理部负责年度的风险、内控、合规工作的计划与执行，以及与其他部门的工作协调机制的统一，建立年初布置、年中管控、年末总结的工作机制。

（三）管理制度统一：将风险内控合规管理要求、评价标准及风险应对措施融入到制度当中，切实做到公司日常的业务流程及管理符合风险内控合规的要求。

（四）评价体系统一：明确一体化管理体系评价工作的组织形式、评价方式、报告路径、检查评价问题整改及跟踪机制，制定一体化评价的相关检查测试程序，明确一体化检查结果及缺陷认定标准，实现内控自评、合规检查及风险管控工作的整合，在实现评价目标的同时，有效降低管控成本。

第二章组织机构及职责

第七条公司风险内控合规管理的治理机构与职责：

（一）公司党委充分发挥把方向、管大局、保落实的领导作用，保障风险内控合规管理体系建设的决策部署得到全面落实。党委会主要职责包括：

1.全面领导、统