XX股份公司大宗固定资产投资项目管理制度.docVIP

XX股份有限公司

大宗固定资产投资项目管理制度

第一章总则

第一条为规范XX股份有限公司（简称“集团公司”）大宗固定资产投资项目管理，加强资金的安全、有效和经济的利用，保证投资项目的质量与收益，以及项目在建设周期内的顺利实施，特制订本管理制度。

第二条本制度适用范围：集团公司、集团公司全资及控股子公司大宗固定资产投资项目。

第三条本制度大宗固定资产是指单项预算大于等于50万元的基建工程项目、技术改造项目和设备购置项目。

第二章管理机构及职责

第四条规划发展部是集团大宗固定资产投资项目归口管理部门，负责汇总集团公司、全资及控股子公司提交的大宗固定资产投资项目立项申请，并提交总经理办公会审定；在项目实施阶段，规划发展部负责对项目实施进度进行检查、监控和绩效考核；负责定期向集团公司报送项目建设的有关统计报表。

第五条需求部门或子公司负责提出大宗固定资产投资项目立项申请，并负责组织相关部门对项目可行性进行分析评估，给出项目可行性分析报告供总经理办公会审定。大宗固定资产投资项目实施实行固定资产使用单位负责制。使用单位负责确定技术要求；负责组织编制招标书中技术部分；负责组织进行技术评标工作；负责组织技术方案审查并进行图纸会签；负责项目实施过程中的管理、协调和技术支持。

第六条基建归属部门负责组织基建类项目实施，并对施工期间施工现场发生的突发性事件协调处理。

第七条物资采购部负责依据公司《采购管理制度》和招投标相关管理规定组织所有大宗固定资产投资项目招投标，并负责集团公司大宗固定资产投资项目合同的签订和履行。子公司采购职能部门负责子公司大宗固定资产投资项目合同的签订和履行。

第八条财务部负责归口集团公司大宗固定资产投资项目的资金管理，建立投资项目独立财会核算体系；负责集团公司大宗固定资产投资项目的价格审查、预算审核、合同付款及审核、项目支出明细帐管理以及项目竣工财务决算工作；负责对集团公司固定资产工程建设投资项目的预结算进行审核；负责对集团公司大宗固定资产投资项目进行投资效益审核；负责对集团公司固定资产及在建工程价值形态的管理。子公司财务部对大宗固定资产投资项目的管理参照集团财务部执行。

第九条审计部负责对投资项目重点环节进行过程监督以及对投资项目实施专项审计。

第三章项目立项

第十条集团大宗固定资产投资项目管理实行预算管理制度。拟投资项目原则上纳入集团年度投资预算，根据集团全面预算管理的相关规定履行投资预算审批程序。每年12月20日前，集团公司需求部门及子公司对下一年度基建工程、技术改造投资及设备购置单项预算大于等于50万元的大宗固定资产投资项目提出立项申请。立项申请包括项目背景及目标、项目计划、产出和效益预测、费用预算、交付成果、风险防控等内容。集团公司需求部门立项申请经分管领导批准后由规划发展部提交总经理办公会审议；子公司立项申请经子公司总经理批准后由规划发展部汇总提交总经理办公会审议。审议通过的项目经总经理批准后执行。

第十一条规划发展部将子公司申报立项项目汇总、分类，必要时，可再次召集相关部门组织立项项目可行性论证与评估，并以书面文件形式提出可行性报告或意见，递交总经理办公会议审定。

第十二条年度预算外大宗固定资产投资项目，单一项目投资预算大于等于50万元的，应由需求部门或子公司单独提出立项申请。集团公司需求部门的立项申请经部门分管领导审核后，由规划发展部报总经理办公会审议；子公司的立项申请经子公司总经理审核后由规划发展部报总经理办公会审议。审议通过后，需求部门或子公司方可将该投资项目纳入年度财务预算。

第十三条集团公司经审批通过的项目预算应抄送财务部，由财务部统一安排资金计划；子公司经审批通过的项目预算应抄送子公司财务部，由子公司财务部统一安排资金计划。

第四章项目实施

第十四条立项项目全部实行招标施工与采购。对于立项项目下单个子项目预算金额小于10万元的工程等项目，也可采取议标的形式，其参与的供应商不得低于两家，并按照质优价廉的原则给予选用。

第十五条凡立项项目均实行项目专人负责制，由需求部门指定专人负责，重大项目实行质量监理制。公司新建车间、办公楼等基建项目，公司引入工程监理，对工程质量及施工进行监督检查，确保工程质量符合项目设计及质量要求。

第十六条技术改造及设备购置类项目，项目负责人对改造项目及购进设备质量及性能等负责，发现问题及时修改完善并及时报告公司征得批示。

第五章项目监督

第十七条内部审计。审计部门应对项目进行定期内部审计，确保项目合规和资金使用效率，审计结果及时向集团公司报告，并采取措施进行整改。

第十八条外部监督。项目实施部门应接受集团公司根据需要外聘的专业机构的监督，确保项目合规和公开透明。

第六章项目验收

第十九条新建车间、办公楼等基建工程类项目，按合同规定实施阶段性或整体工程完成后的验收方式。阶段性验收