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XX股份有限公司

董事会预算管理委员会实施细则

第一章总则

第一条为适应XX股份有限公司（以下简称“公司”）发展需要，强化内部控制，防范经营风险，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司董事会设立预算管理委员会，并制定本实施细则。

第二条董事会预算管理委员会主要根据公司发展战略制定年度预算指标、审议年度预算方案、监督年度预算方案的实施，为董事会提供决策依据，对董事会负责。

第二章人员组成

第三条预算管理委员会由三名以上董事会成员组成，其中独立董事至少一名，且为会计专业人士。

第四条预算管理委员会设主任委员一名，主任委员在委员内选举，并报请董事会批准，负责主持委员会工作。

第五条预算委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三条至第四条规定补足委员人数。

第六条预算管理委员会下设预算管理办公室，负责协助预算管理委员会开展日常工作和组织相关会议。

第三章职责权限

第七条预算管理委员会的主要职责权限：

(一)制定预算管理制度、规定以及纲领文件等；

(二)审议预算编制的原则、程序以及要求；

(三)制定年度预算的经营指标；

(四)审议、批准年度预算方案；

(五)监督检查预算管理执行过程；

(六)审查预算差异分析报告，并提出修改意见；

(七)审议预算调整方案；

(八)审议预算考核办法；

(九)董事会授权的其他事项。

第四章工作程序

第八条预算管理办公室负责做好预算管理委员会会议的前期准备工作，组织有关部门向预算委员会提供与会议提案相关的书面资料:

（一）公司相关财务报告；

（二）公司预算方案；

（三）预算管理办公室及责任中心提出的建议事项；

（四）比较与分析实际执行结果与预算的差异情况；

（五）公司重大投资事项的预算报告；

（六）其他预算委员会要求的相关资料。

第九条预算委员会会议对预算管理办公室提供的报告进行评议，并形成书面决议。

第五章议事规则

第十条预算委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议至少每年召开一次，临时会议由预算委员会主任委员提议召开。会议召开三天前须通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员主持。

第十一条预算管理委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

第十二条预算管理委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可采取通讯表决的方式召开。

第十三条预算管理办公室的主要成员可列席预算管理委员会会议，必要时也可邀请公司其他董事、监事、高级管理人员等相关人人员列席会议。

第十四条如有必要，预算管理委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，有关费用由公司支付。

第十五条预算管理委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本细则的规定。

第十六条预算管理委员会会议应当有会议记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名。

第十七条预算管理委员会会议通过的议案，形成的决议及会议记录由公司董事会秘书保存。

第十八条出席会议的委员和列席人员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自以任何形式向非相关部门或人员泄露有关信息，但依法履行披露义务的除外。

第六章附则

第十九条本实施细则自董事会审议通过之日起生效并实施。

第二十条本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报公司董事会审议通过。

第二十一条本实施细则解释权归属公司董事会。