库存盘点作业指导书-库存物资盘点方式与具体操作步骤.pdf

库存盘点作业指导书

1，目的

为强化存货资产管理，避证存货资产的安全性、完整性、准确性，

及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货资产的盘点更

加规范化、制度化，为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供

依据，依据实际状况，特制定本管理制度。

2，适用范围

库存:包括原材料、各类消耗品，配件，油品，通用、专用零件及

附件，以及必要时对看二外包服务商的本公司物料等。

3使命

3.1总经理:负责盘点组织工作、主导盘点工作,组织召开蔓点总结

工作会议，蔓点恤亏调整的审批工作，进行瘟点奖罚;

3.2店长、车间主管:负责或协助他库、车间物料益点工作;

3.3财务:负责对盘点抽检、对查点虱亏调整审核;定期或不定期对

各项存货进行稽核、间点;

十公点时间

全1存货一点:

每两周进行一次小盘点〔自瘟、抽瘟);每个季度最后一个月的

月底进行一次大瘟点【自盘、复盘、抽查)]。

42假设要变更时间，必有需征得总经理同意方可。

4和3财务部人员不定期地抽检各部门的存货状况。

5，奶点方式、方法

僵点方式:

动态盘点【即不停产，抽工作时间进行)与静态盘点【即停产或

加班进行)相结合;定期副点与不定期瘟点相结合;自蔓与复瘟、抽

将相结合。

5.2盘点方法:全面盘点和抽样盘点相结合。

5.3每两周一次的定期意点采用动态盘点,以自瘟、抽查的方式进行。

5.4季度大瘟点采用静态盘点，以自盘、复盘，抽人相结合的方式进

行。

5.5不定期的盘点采用动态盘点、抽盘的方式进行，其瘟点方法由财

务部确定。

5.6外包服务点材料盘志:由相关部门负责人与财务人员共同确定

点方法，单独盘点。

6，组点准备

6.1两周一次的定期盘点由门店自行安排操作，提前2天上报总经理

与采配中心，由采配中心打印发放瘟点表以供盘完核查;

季度瘟点由办公室行事历通知名门店.采配中心及财务室，负责召

集相关人员召开瘟点工作协调会，拟定盘点计划表，采配中心打印发

放门店库存瘟点表，组织实施;

不管抽间或全介，瘟点表前四列内容(包括公点时该门店所有库存)

应由采配中心在发放前打印好。

6.2各相关部门接到表点计划后次日组织部门内员工做好各项瘟点

前准备工作，如车冯、仓库物料整理等;

6.3仓库所有账目处理应在意点日前一天完成:

6.4存货瘟点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好

存货，并做好物料名称标识;

6.5季度大瘟点前要求生产车间进行物料清理，并对现场进行整理整

顿，已领用物品应存放在显著位置，以便单独表点:

7，初盘

查点人员按照盘点进度计划及《人盘点胡》进行盘点，在表点表上登记

好瘟点日期、瘟点数量、表点人;

7.2蔓点人员如实盘点库存数量