财务规划与短期融资.pptx

财务规划与短期融资;营运资本管理概述;短期融资策略构成要素

;企业在流动资产上的投资规模;最佳策略的选择—

持有成本与缺货成本之间的平衡;最佳策略的选择—

持有成本与缺货成本之间的平衡;稳健型策略;激进型策略;不同的流动资产融资策略;理想的融资策略;随时间变化的总资产需求;资金筹措—两种方案;稳健型策略;激进型策略;确定短期借款数量需考虑的因素;现金预算;现金回收=上季销售额

上季期末应收账款=上季销售额

期末应收账款=期初应收账款+本期销售额-应收账款回收

;短期融资与计划;一、基本特点与方式;二、无担保借款;三、担保借款;应收账款担保贷款;应收账款的抵借（押）;应收账款让售;存货担保贷款;商业信用筹资;现金、短期投资管理;现金管理;现金管理的步骤;确定目标现金余额——

流动性的利益与成本之间的权衡;目标现金余额的确定;鲍摩尔（Baumol）模型;K公司成本分析;不同选择下的机会成本;交易成本;总成本=机会成本+交易成本;最佳现金余额的确定;鲍摩尔模型的局限性;米勒-奥尔模型;米勒-奥尔模型示例;米勒-奥尔模型的含义——

管理者必须完成的四项工作;影响目标现金余额的因素;现金管理;短期投资管理;应收账款管理;债权资产量的决定因素

;销售条件;信用信息;存货管理;9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。10月-2010月-20Monday,October19,2020

10、人的志向通常和他们的能力成正比例。15:23:2315:23:2315:2310/19/20203:23:23PM

11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。10月-2015:23:2315:23Oct-2019-Oct-20

12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。15:23:2315:23:2315:23Monday,October19,2020

13、志不立，天下无可成之事。10月-2010月-2015:23:2315:23:23October19,2020

14、ThankyouverymuchfortakingmewithyouonthatsplendidoutingtoLondon.ItwasthefirsttimethatIhadseentheToweroranyoftheotherfamoussights.IfIdgonealone,Icouldnthaveseennearlyasmuch,becauseIwouldnthaveknownmywayabout.

。19十月20203:23:23下午15:23:2310月-20

15、会当凌绝顶，一览众山???。十月203:23下午10月-2015:23October19,2020

16、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不是顺风。2020/10/1915:23:2315:23:2319October2020

17、一个人如果不到最高峰，他就没有片刻的安宁，他也就不会感到生命的恬静和光荣。3:23:23下午3:23下午15:23:2310月-20