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2026年食品加工公司财务信息化管理制度

第一章总则

第一条制度目的

为规范公司财务信息化工作，提升财务数据处理效率与准确性，保障财务信息系统安全稳定运行，防范财务数据泄露、丢失等风险，满足公司财务管理与经营决策需求，同时符合国家相关法律法规要求，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司财务部门及所有使用财务信息系统的相关部门（如采购部门、销售部门、生产部门等），涵盖财务信息系统的规划、建设、运维、使用及数据管理等全流程，所有参与财务信息化工作的人员均需遵守本制度。

第三条管理原则

合规性原则：财务信息化工作需严格遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国数据安全法》《企业会计信息化工作规范》等国家法律法规及公司内部规章制度，确保财务数据处理、存储、传输合法合规。

安全性原则：优先保障财务信息系统与数据安全，建立多层级安全防护体系，防范黑客攻击、病毒感染、数据泄露等安全风险，确保财务数据的完整性、保密性与可用性。

实用性原则：财务信息系统建设与功能优化需结合公司实际经营情况与财务管理需求，注重系统的易用性与可操作性，提升财务工作效率，为经营决策提供有效支持。

统一性原则：统一规划公司财务信息化建设，规范财务信息系统的选型、部署与升级，确保各部门使用的财务相关系统数据标准统一、数据互通，避免信息孤岛。

权责明确原则：明确各部门及人员在财务信息化工作中的职责与权限，做到分工清晰、责任到人，确保财务信息化工作有序开展。

第二章财务信息系统建设与运维

第四条系统选型与建设

财务信息系统选型需由财务部门牵头，联合信息技术部门、采购部门等相关部门成立选型小组，根据公司财务管理需求（如账务处理、资金管理、成本核算、预算管理等）制定选型标准，包括系统功能、安全性、兼容性、售后服务、成本预算等。

选型小组需对市场上的财务信息系统进行调研、对比与评估，组织系统供应商进行演示，邀请财务部门核心人员参与测试，确保系统满足公司实际需求。

系统确定后，由采购部门按照公司采购管理制度与供应商签订采购合同，明确系统功能、实施周期、售后服务、数据安全保障责任等条款；信息技术部门负责协调供应商进行系统部署与安装，确保系统与公司现有网络环境、硬件设备兼容。

系统建设过程中，财务部门需配合供应商完成基础数据（如会计科目、客户信息、供应商信息、产品信息等）的整理与录入，确保数据准确无误；信息技术部门负责监督系统安装调试进度，及时解决部署过程中出现的技术问题。

第五条系统日常运维

信息技术部门负责财务信息系统的日常运维工作，包括系统服务器维护、网络连接检查、软件版本更新等，建立《财务信息系统运维日志》，记录运维时间、运维内容、处理结果等信息，确保系统稳定运行。

财务部门指定专人作为财务信息系统联系人，负责与信息技术部门对接，及时反馈系统使用过程中出现的问题（如操作故障、数据异常等）；信息技术部门接到问题反馈后，需在[X]个工作日内响应，对于紧急问题（如系统无法登录、数据无法保存）需在[X]小时内到场处理。

财务信息系统如需升级或功能优化，由财务部门提出需求，提交《财务信息系统升级/优化申请表》，经财务部门负责人、信息技术部门负责人审核，报公司分管领导审批后，由信息技术部门协调供应商实施升级或优化，升级前需对财务数据进行备份，避免数据丢失。

禁止任何部门或个人未经批准擅自修改财务信息系统的设置、参数或程序，如需调整系统配置，需由财务部门提出申请，经信息技术部门评估后，由专业技术人员操作实施。

第三章财务数据管理

第六条数据录入与审核

财务数据录入需遵循“谁产生、谁录入、谁负责”的原则，相关部门人员需按照公司财务数据标准（如数据格式、计量单位、编码规则等）准确录入数据，确保数据真实、完整、规范。

财务部门需建立数据审核机制，对录入的财务数据（如采购发票数据、销售回款数据、费用报销数据等）进行审核，审核人员需在数据录入后[X]个工作日内完成审核，发现数据错误或异常时，需及时通知录入人员修改，修改后重新审核，审核通过后方可进入下一步处理流程。

禁止录入虚假财务数据或篡改已审核通过的财务数据，如需修改已审核数据，需提交《财务数据修改申请表》，说明修改原因、修改内容及修改依据，经财务部门负责人审批后，由指定人员操作修改，并在申请表中记录修改痕迹，确保数据可追溯。

第七条数据备份与恢复

信息技术部门需建立财务数据定期备份机制，采用“本地备份+异地备份”相结合的方式，确保数据安全。本地备份需每日进行一次，备份数据存储在专用服务器中；异地备份需每周进行一次，备份数据存储在公司指定的异地存储设备或云存储平台中。

备份完成后，信息技术部门需定期（每月至少一次）对备份数据进行恢复测试，检查备份数据的完整性与可用性，确保在系统故障或数据丢