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关于单位财务管理制度(精选12篇)

单位财务管理制度（一）

为了加强单位财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务规章制度，结合本单位实际情况，制定本制度。

一、财务管理体制

本单位实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制。单位负责人对本单位的财务工作负总责，财务部门在单位负责人的领导下，具体负责本单位的财务管理和会计核算工作。

二、预算管理

1.预算编制：财务部门应根据单位的年度工作计划和发展目标，结合上年度预算执行情况，编制本年度预算草案。预算编制应遵循“量入为出、收支平衡”的原则，确保预算的科学性、合理性和可行性。

2.预算审批：预算草案经单位领导班子集体研究通过后，报上级主管部门审批。经批准的预算具有法律效力，各部门必须严格执行。

3.预算执行：各部门应按照批准的预算安排各项收支，不得随意调整预算。如因特殊情况需要调整预算的，应按照规定的程序报经批准。

4.预算监督：财务部门应加强对预算执行情况的监督检查，定期向单位领导班子汇报预算执行情况，及时发现和解决预算执行中存在的问题。

三、收入管理

1.收入范围：本单位的收入包括财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入等。

2.收入核算：各项收入应及时、足额入账，不得隐瞒、截留、挪用。财务部门应按照规定的会计科目进行核算，确保收入核算的准确性和真实性。

3.收入票据管理：收入票据是单位财务收支的法定凭证，必须严格管理。财务部门应指定专人负责收入票据的领购、使用、保管和核销工作，确保票据的安全和完整。

四、支出管理

1.支出范围：本单位的支出包括人员经费支出、公用经费支出、项目支出等。

2.支出审批：各项支出必须按照规定的审批程序进行审批。一般支出由部门负责人审核，单位分管领导审批；重大支出由单位领导班子集体研究决定。

3.支出核算：财务部门应按照规定的会计科目进行核算，确保支出核算的准确性和真实性。同时，应加强对支出的审核和监督，严格控制支出标准和范围，杜绝不合理支出。

4.支出报销：报销人员应按照规定的报销流程进行报销，提供真实、合法、有效的报销凭证。财务部门应严格审核报销凭证，对不符合规定的报销凭证不予报销。

五、资产管理

1.资产购置：各部门应根据工作需要，提出资产购置申请，经单位领导批准后，由财务部门统一组织采购。资产购置应遵循“公开、公平、公正”的原则，确保资产的质量和价格合理。

2.资产登记：财务部门应建立健全资产管理制度，对购置的资产及时进行登记入账，确保资产的安全和完整。同时，应定期对资产进行清查盘点，做到账实相符。

3.资产处置：资产处置应按照规定的程序进行审批，未经批准不得擅自处置。资产处置收入应及时上缴财政，不得截留、挪用。

六、财务监督

1.内部监督：单位应建立健全内部监督制度，加强对财务工作的监督检查。财务部门应定期对本单位的财务收支情况进行内部审计，发现问题及时整改。

2.外部监督：单位应接受上级主管部门、财政、审计等部门的监督检查，如实提供有关财务资料，积极配合监督检查工作。

单位财务管理制度（二）

一、总则

为规范单位财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障单位正常运转，依据国家相关财经法规，结合本单位实际，制定本制度。

二、财务人员职责

1.会计职责

-按照国家会计制度的规定，进行会计核算，编制财务报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、报送及时。

-负责审核原始凭证的合法性、真实性和完整性，对不符合规定的原始凭证有权拒绝受理。

-定期对单位的财务收支情况进行分析，为领导决策提供依据。

2.出纳职责

-严格遵守现金管理制度，负责办理现金收付和银行结算业务，确保资金安全。

-及时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结，账实相符。

-保管好库存现金、有价证券、空白支票和有关印章，确保其安全完整。

三、财务审批制度

1.审批权限

-日常办公费用、差旅费等小额支出，由部门负责人审核，分管领导审批。

-较大金额的项目支出、设备购置等，需经单位领导班子集体研究决定，由单位负责人审批。

2.审批流程

-报销人员填写报销单据，附相关原始凭证，经部门负责人签字确认。

-财务人员对报销单据和原始凭证进行审核，审核无误后报分管领导或单位负责人审批。

-审批通过后，出纳人员办理报销付款手续。

四、资金管理

1.现金管理

-严格执行现金库存限额制度，超过限额的现金应及时存入银行。

-严禁坐支现金，不得白条抵库。

-现金收付必须有合法的原始凭证，并及时登记现金日记账。

2.银行存款管理

-加强银