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行政单位风险评估管理办法

第一章总则

第一条为规范行政单位风险评估工作，提升内部管理水平，有效防范履职过程中各类风险，保障单位正常运转和公共服务职能高效履行，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》《机关事务管理条例》等相关规定，结合本单位实际，制定本办法。

第二条本办法适用于本单位及所属各部门（以下简称“各部门”）在履行职责、开展业务活动、实施内部管理过程中涉及的风险识别、评估、应对及监督等全流程管理工作。

第三条风险评估管理遵循以下原则：

（一）科学性原则。运用专业方法与工具，结合历史数据、行业标准及实际业务场景，确保评估结果客观准确；

（二）全面性原则。覆盖业务运行、内部管理、廉政建设、公共安全等全领域，贯穿决策、执行、监督各环节；

（三）动态性原则。根据外部环境变化、政策调整及内部管理需求，定期更新风险清单，实施滚动评估；

（四）可操作性原则。风险应对措施需明确责任主体、时限要求及具体路径，确保整改落实到位。

第二章组织架构与职责

第四条单位主要负责人为风险评估管理第一责任人，统筹领导全局风险评估工作，审定重大风险应对方案。

第五条成立风险评估领导小组（以下简称“领导小组”），由分管财务、业务、纪检的副职领导任组长，办公室、财务科、业务科、纪检监察室负责人为成员，负责以下工作：

（一）制定年度风险评估工作计划；

（二）审议风险评估报告及重大风险应对方案；

（三）协调跨部门风险处置事项；

（四）监督风险整改措施落实情况。

第六条领导小组下设办公室（设在单位办公室），作为日常管理机构，履行以下职责：

（一）组织编制风险评估操作指南及配套模板；

（二）汇总各部门风险识别清单，组织开展集中评估；

（三）跟踪风险应对措施执行进度，定期向领导小组报告；

（四）管理风险评估档案，确保资料完整可查。

第七条各部门为风险评估责任主体，部门负责人为直接责任人，具体职责包括：

（一）按季度开展本部门风险自查，形成风险识别清单；

（二）配合办公室完成集中评估，提供真实、完整的业务数据及佐证材料；

（三）落实本部门风险应对措施，按时提交整改报告；

（四）参与风险评估相关培训，提升风险防控意识。

第三章风险识别与分类

第八条风险识别范围涵盖以下四类：

（一）业务运行风险：指因政策理解偏差、流程执行不到位、资源配置不合理等导致的履职效能下降风险。包括但不限于：预算执行偏差超过10%、政府采购程序违规、项目验收标准不明确、公共服务事项超期办理等；

（二）内部管理风险：指因制度缺失、流程缺陷或执行不力导致的管理混乱风险。包括但不限于：财务报销审核不严、固定资产账实不符、公章使用登记不全、信息系统安全漏洞等；

（三）廉政建设风险：指因权力运行不规范、监督制约不到位导致的违规违纪风险。包括但不限于：审批事项“人情操作”、项目资金分配“暗箱操作”、公务接待超标准、利用职务便利谋取私利等；

（四）公共安全风险：指因管理疏漏或外部因素引发的人身财产损失及舆情危机风险。包括但不限于：办公场所消防设施失效、网络舆情负面信息扩散、大型会议活动安保措施不足、涉密文件保管不当等。

第九条风险识别方法包括：

（一）日常自查：各部门通过业务流程梳理、岗位责任排查、历史问题回溯等方式，每月形成《部门风险自查表》；

（二）专项排查：针对新政策实施、重大项目启动、关键岗位调整等特殊情形，由领导小组办公室组织专项风险调研；

（三）外部信息收集：通过上级通报、行业案例、投诉举报等渠道，收集外部风险信息并同步至相关部门；

（四）跨部门协作：办公室联合财务科、纪检监察室，通过数据比对（如预算执行与实际支出差异分析）、现场检查（如固定资产盘点）等方式，识别潜在风险。

第四章风险评估与分级

第十条风险评估分为定期评估与专项评估。定期评估每半年开展一次，覆盖全部风险类别；专项评估根据工作需要，针对特定领域或突发事项即时开展。

第十一条风险评估采用“定性+定量”相结合的方法：

（一）定性评估：从风险发生的可能性（极高、高、中、低）和影响程度（重大、较大、一般、轻微）两个维度，对风险进行综合判定；

（二）定量评估：对可量化的风险（如预算超支金额、舆情负面信息传播量），通过建立数据模型计算风险值（风险值=发生概率×影响程度分值），分值范围为1-10分（1-3分为低风险，4-6分为中风险，7-10分为高风险）。

第十二条风险评估流程：

（一）准备阶段：办公室提前15个工作日下发评估通知，明确评估范围、时间节点及资料要求；各部门整理近半年业务数据、自查记录及整改台账，提交至办公室；

（二）实施阶段