SOP-FIN-005 备用金管理规定.pdfVIP

编号SOP-FIN-005

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标题备用金管理规定

第一章总则

第一条为确保资金安全、提高资金使用效率，并满足公寓项目的营运需要，有必要加强

和规范对公寓项目备用金的管理，经公寓事业部财务部研究，制定此管理规定。

第二条备用金是公司资产。公寓项目应对备用金实行专款专用，备用金的类型可从大类

划分为运营备用金、筹备备用金两大类。根据公寓实际情况，本规定将备用金按以下分类

进行管理：

1.营运备用金；

2.财务备用金；

3.公务临时借款；

筹备备用金的管理原则与公务临时借款的管理一致。

第三条各类备用金均由项目负责人或项目拓展负责人（简称“项目负责人”，下同）负责

申请，并由项目负责人对备用金完整性和合理使用负责。

第四条申请备用金前应履行必要的前置审批流程，事项呈批中应明确表示申请人知悉、

理解并同意本规定所有条款，愿意按照本规定执行。

第五条任何人不得私自挪用、借用备用金，不得将备用金用于既定使用范围以外的交易

或事项；如确实有特殊需要动用备用金的，应获得公司财务总监的书面同意。

第二章营运备用金

第六条营运备用金实行固定额度管理，固定额度为人民币5,000元整。

第七条营运备用金的用途仅限于营运周转目的，包括为客人办理结账操作、收付客人押

金、找零、为客人垫付将计入房费统一结算的零星支出，应对突然事件产生的必要支出等，

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但不得用于正常营运产生的各类费用。

第八条营运备用金具体使用细则规范及注意事项，由事业部本级营运部门负责指导；项

目负责人应监督营运备用金按规管理使用，保证完整性和使用的合理性。

第九条任何直接接触、持有、管理营运备用金的职员，应当严格将营运备用金与私人财

产区分。在职员值班期间，个人财产不能随身携带；否则视同公司财产，直接上缴至公司

银行账户。

第十条营运部门职员应于每班次交班时使用收银袋完成营业现金的投递，应投递营业现

金的金额必须与业务报表上载应缴款金额一致。

第十一条投款人应认真填写收银袋上必要的内容。收银袋封口后应连同营业款和该班

次的业务系统报表等资料一同投放保险箱，并于《投款记录》（附件1）上登记。

第十二条如出现应缴款项为负数，交班职员应填写《补充备用金申请表》（简称“补充

申请表”，下同）（附件2），代替投款手续。营运部门不得因以前应缴款为负数自行补充备

用金而减少应投款项，否则按盘亏短款论处。

第十三条财务人员应根据业务系统输出报表等资料，审核补充申请表；确定审核无误

后，应及时按申请表金额向营运部门补充备用金，双方履行必要的签收手续。

第十四条接班人员应清点交班人员完成投款后的备用金，如实填写《交接班备用金清

点报告》（简称“清点报告”，下同）（附件3），充分说明备注存在差异的情况，由交接班

双方应共同签名确定，清点报告应随同营业现金一同投缴到项目财务部。

第十五条如交接班备用金盘点时出现盘盈，盘盈现金应随同营业现金一同投缴；如出

现盘亏，应由交班人员即时补充完整。

第十六条财务人员应于营业日结束的第二个工作日在见证人的陪同下完成对营业现金

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