2025年证券从业资格考试考试题库（附答案和详细解析）（1022）.docxVIP

证券从业资格考试模拟试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

以下属于资本证券的是（）。

A.仓库提货单

B.银行汇票

C.股票

D.商业本票

答案：C

解析：证券按性质分为商品证券（如提货单、运货单）、货币证券（如汇票、本票、支票）和资本证券（如股票、债券、基金份额）。股票是典型的资本证券，代表对公司资本的所有权，因此选C。A为商品证券，B、D为货币证券，均错误。

根据《证券法》，证券的代销、包销期限最长不得超过（）。

A.30日

B.60日

C.90日

D.120日

答案：C

解析：《证券法》第三十一条规定，证券的代销、包销期限最长不得超过九十日，因此选C。其他选项不符合法律规定。

以下不属于ETF特点的是（）。

A.被动管理

B.实物申购赎回

C.可在二级市场交易

D.份额不固定

答案：D

解析：ETF（交易型开放式指数基金）的特点包括被动跟踪指数（A正确）、实物申购赎回（B正确）、二级市场交易（C正确），且份额可变动（开放式基金），因此“份额不固定”是其特点，题目问“不属于”，D错误。

首次公开发行股票并在主板上市的公司，其最近一期末无形资产（扣除土地使用权等）占净资产的比例不得高于（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

答案：B

解析：主板IPO财务指标要求：最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%，因此选B。

以下属于证券自律性组织的是（）。

A.中国证监会

B.证券交易所

C.财政部

D.人民银行

答案：B

解析：证券市场主体包括监管机构（中国证监会）、自律组织（证券交易所、证券业协会）、经营机构等。证券交易所是典型的自律性组织，因此选B。A是监管机构，C、D是政府部门，均错误。

关于优先股的特征，错误的是（）。

A.优先分配股息

B.优先分配剩余财产

C.通常无表决权

D.股息率固定不变

答案：D

解析：优先股的股息率可以是固定或浮动的（如与公司盈利挂钩），因此“股息率固定不变”表述错误，选D。A、B、C均为优先股的典型特征。

公司债券的发行主体是（）。

A.有限责任公司

B.股份有限公司

C.所有公司制企业

D.非公司制企业

答案：C

解析：根据《公司债券发行与交易管理办法》，公司债券的发行主体是所有公司制企业（包括有限责任公司和股份有限公司），因此选C。D项非公司制企业（如合伙企业）不能发行公司债券。

证券投资基金的当事人不包括（）。

A.基金份额持有人

B.基金托管人

C.基金销售机构

D.基金管理人

答案：C

解析：基金当事人包括持有人（投资者）、管理人（管理资产）、托管人（保管资产）。基金销售机构是服务机构，不属于当事人，因此选C。

以下不属于内幕信息的是（）。

A.公司分配股利的计划

B.公司营业用主要资产的抵押超过该资产的30%

C.公司董事长辞职

D.公司购买新办公设备

答案：D

解析：内幕信息需满足“重大性”和“未公开”。公司购买新办公设备属于日常经营行为，不构成重大影响，因此不属于内幕信息，选D。A、B、C均属于《证券法》规定的内幕信息范围。

股票价格指数的编制方法不包括（）。

A.算术平均法

B.加权平均法

C.几何平均法

D.成本法

答案：D

解析：股价指数编制方法主要有算术平均法（如道琼斯指数）、加权平均法（如沪深300指数）、几何平均法（如价值线指数）。成本法是会计计量方法，不用于指数编制，因此选D。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

以下属于证券市场功能的有（）。

A.资本配置功能

B.定价功能

C.融资功能

D.风险管理功能

答案：ABCD

解析：证券市场的核心功能包括：①融资（为资金需求方提供渠道）；②资本配置（引导资金流向高效领域）；③定价（通过交易形成资产价格）；④风险管理（如衍生品对冲风险）。因此全选。

根据《证券法》，禁止的交易行为包括（）。

A.内幕交易

B.操纵市场

C.虚假陈述

D.合规的融资融券

答案：ABC

解析：《证券法》明确禁止内幕交易（利用未公开信息）、操纵市场（人为影响价格）、虚假陈述（误导性信息披露）。合规的融资融券是合法业务，因此选ABC。

债券按发行主体分类可分为（）。

A.政府债券

B.金融债券

C.公司债券

D.可转换债券

答案：ABC

解析：按发行主体，债券分为政府债（国债、地方债）、金融债（银行等金融机构发行）、公司债（企业发行）。可转换债券是按附加条款分类，因此选ABC。

证券投资基金按运作方式可分为（）。

A.开放式基金

B.封闭式基金

C.契约型基金

D.公司型基金

答案：AB

解析：按运作方式，基金分为开放