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2025年金融风险管理师外汇缺口分析专项突破专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师外汇缺口分析专项突破专题试卷及

解析

2025年金融风险管理师外汇缺口分析专项突破专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在外汇缺口分析中，当一家银行的外汇资产超过外汇负债时，该银行处于何种

状态？

A、外汇多头

B、外汇空头

C、外汇平衡

D、外汇对冲

【答案】A

【解析】正确答案是A。外汇缺口分析中，当外汇资产超过外汇负债时，银行持有

净外汇资产，称为外汇多头。B选项外汇空头是指外汇负债超过外汇资产；C选项外汇

平衡指资产与负债相等；D选项外汇对冲是通过衍生品工具管理风险的操作。知识点：

外汇缺口基本概念。易错点：容易混淆多头与空头的定义。

2、下列哪项是外汇缺口分析的主要局限性？

A、无法反映汇率波动

B、忽略表外项目风险

C、计算过于复杂

D、仅适用于大型银行

【答案】B

【解析】正确答案是B。外汇缺口分析主要基于资产负债表，无法涵盖表外项目（如

远期合约）的风险暴露。A选项错误，缺口分析正是为了衡量汇率波动影响；C选项错

误，其计算相对简单；D选项错误，所有规模机构均可使用。知识点：外汇缺口分析的

优缺点。易错点：可能误选A，需明确缺口分析的核心目的是评估汇率风险。

3、银行通过外汇缺口分析发现其美元资产缺口为正，若预期美元贬值，应采取何

种策略？

A、增加美元资产

B、减少美元负债

C、出售美元资产或增加美元负债

D、维持现状

【答案】C

【解析】正确答案是C。正缺口表示资产多于负债，美元贬值将导致损失，需缩小

缺口。A、B选项会扩大缺口；D选项不作为会加剧风险。知识点：外汇缺口管理策略。

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易错点：需明确汇率变动方向与缺口调整的关系。

4、外汇缺口分析中，“累计缺口”通常用于衡量哪个时间维度的风险？

A、当日交易风险

B、短期流动性风险

C、中长期结构性风险

D、客户信用风险

【答案】C

【解析】正确答案是C。累计缺口反映的是一段时间内（如1年）资产与负债的总

体差额，用于评估中长期汇率风险。A、B选项属于短期维度；D选项与汇率无关。知

识点：缺口分析的时间维度划分。易错点：易混淆累计缺口与期限缺口的应用场景。

5、下列哪项不属于外汇缺口分析的核心要素？

A、币种分类

B、期限结构

C、客户信用评级

D、重定价特征

【答案】C

【解析】正确答案是C。外汇缺口分析关注汇率风险，核心要素包括币种、期限和重

定价特征。客户信用评级属于信用风险管理范畴。知识点：外汇缺口分析的构成要素。

易错点：可能误选D，需明确重定价特征对缺口计算的重要性。

6、银行在缺口分析中发现欧元资产缺口为负，若预期欧元升值，合理的操作是？

A、出售欧元资产

B、增加欧元负债

C、买入欧元资产或减少欧元负债

D、对冲部分欧元负债

【答案】C

【解析】正确答案是C。负缺口表示负债多于资产，欧元升值将增加负债成本，需

缩小缺口。A、B选项会扩大缺口；D选项仅部分缓解风险。知识点：负缺口管理策略。

易错点：需区分正负缺口对应的操作方向。

7、外汇缺口分析报告通常不包括以下哪项内容？

A、各币种缺口明细

B、汇率敏感性测试

C、客户交易行为预测

D、风险限额执行情况

【答案】C

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【解析】正确答案是C。缺口分析报告聚焦于资产负债结构，客户行为预测属于市

场调研范畴。A、B、D均为报告常规内容。知识点：外汇缺口分析报告的组成部分。易

错点：可能误选B，需明确敏感性测试是风险分析的重要环节。