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2025年拍卖师拍卖资金安全与反洗钱合规专题试卷及解析1

2025年拍卖师拍卖资金安全与反洗钱合规专题试卷及解析

2025年拍卖师拍卖资金安全与反洗钱合规专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据我国《反洗钱法》规定，拍卖公司作为特定非金融机构，其核心的反洗钱

义务是什么？

A、定期向税务部门报送高额交易报告

B、对客户身份进行识别、登记并保存交易记录

C、主动向公安机关报告所有可疑交易

D、为所有客户设立匿名账户以保护隐私

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据《反洗钱法》及配套规定，特定非金融机构（包括拍

卖公司）的核心义务是客户身份识别（KYC）、客户身份资料及交易记录保存。A选项

错误，反洗钱报告对象是中国人民银行或其分支机构，而非税务部门。C选项错误，报

告的是“可疑”交易，而非“所有”交易，且报告对象是反洗钱监测分析中心。D选项错误，

设立匿名账户严重违反反洗钱客户实名制的基本原则。知识点：特定非金融机构的反洗

钱核心义务。易错点：混淆报告对象和报告范围，将“可疑交易”误解为“所有交易”。

2、拍卖活动中，竞买人通过支付明显高于拍品市场价的价格竞得标的，且无法合

理解释资金来源。这种行为最可能属于哪种洗钱风险信号？

A、结构化交易

B、化整为零交易

C、异常高价竞拍

D、利用空壳公司参与

【答案】C

【解析】正确答案是C。题干描述的是“支付明显高于市场价的价格”，这正是“异常

高价竞拍”的典型特征，常被用于将非法资金“洗白”为合法的拍卖所得。A选项“结构化

交易”通常指将大额交易拆分成多笔小额交易以规避监管，与题干不符。B选项“化整为

零”与A同义。D选项“利用空壳公司”是一种参与主体异常，而题干强调的是价格异常。

知识点：洗钱风险信号识别。易错点：将不同类型的洗钱手法混淆，未能抓住“价格异

常”这一核心信息。

3、拍卖公司在履行客户身份识别义务时，对于自然人客户，原则上应当登记的身

份信息不包括以下哪项？

A、客户的姓名、性别、国籍

B、客户的身份证件种类、号码和有效期限

C、客户的职业、工作单位、联系方式

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D、客户的指纹或虹膜等生物识别信息

【答案】D

【解析】正确答案是D。根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录

保存管理办法》等规定，对自然人客户的身份基本信息登记通常包括姓名、性别、国籍、

身份证件信息、联系方式、职业等。A、B、C项均属于法定登记范围。D项生物识别

信息属于强验证手段，目前并非对所有客户身份识别的强制性法定登记要求，通常在特

定高风险业务或场景下采用。知识点：客户身份识别（KYC）的基本要素。易错点：将

“可以采集”的信息误认为是“必须登记”的信息。

4、拍卖公司应保存的客户身份资料和交易记录的最低期限是多久？

A、1年

B、3年

C、5年

D、10年

【答案】C

【解析】正确答案是C。《反洗钱法》第十九条规定：“客户身份资料在业务关系结束

后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。”这是对金融机构和特定非金融机

构的统一要求。A、B、D选项均不符合法定最低保存期限要求。知识点：客户身份资料

及交易记录保存制度。易错点：记忆混淆，容易将5年与其他监管领域（如会计档案）

的保存期限搞混。

5、拍卖公司在发现一笔可疑交易后，应当在多长时间内向中国反洗钱监测分析中

心提交可疑交易报告？

A、24小时内

B、3个工作日内

C、10个工作日内

D、30个工作日内

【答案】C

【解析】正确答案是C。根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，

金融机构（及参照执行的特定非金融机构）发现可疑交易的，应当及时以电子方式向中

国反洗钱监测分析中心报送可疑交易报告，最迟不超过10个工作日。A、B、D选项均

为错误的时间节点。知识点：可疑交易报告时限。易错点：将“及时”理解为“立即”，或

与其他紧急报告（如恐怖活动资金报告）的时限混淆。