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企业内部决策执行及监督管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为规范企业内部决策行为，提高决策的科学性、民主性和效率，确保各项决策得到有效执行，强化过程监督与责任追究，保障企业战略目标的实现和持续健康发展，依据国家相关法律法规及本企业章程，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于企业各级管理层及各部门在经营管理活动中所涉及的各类重大决策、重要管理事项的制定、执行与监督全过程。企业下属各单位可参照本办法，结合自身实际情况制定具体实施细则。

第三条基本原则

1.科学决策原则：决策过程应充分调研、论证，运用科学方法，尊重客观规律，确保决策的前瞻性和可行性。

2.民主集中原则：充分发扬民主，广泛听取意见，在此基础上实行集中决策，确保决策的公正性和权威性。

3.权责对等原则：明确决策、执行、监督各环节的责任主体，确保权力与责任相统一，谁决策、谁负责，谁执行、谁负责。

4.规范高效原则：决策、执行、监督程序应规范有序，同时注重效率，避免不必要的环节，确保各项工作及时推进。

5.全程监督原则：对决策的制定、执行过程及结果进行全方位、全过程的监督，及时发现并纠正偏差。

第二章决策管理

第四条决策主体与权限

企业决策根据事项的性质、重要程度和影响范围，分别由股东会（或股东大会）、董事会、监事会、经理层及各部门按照各自的权责分工进行。具体决策权限划分应在企业章程及相关权责手册中予以明确。

第五条决策范围与事项

1.重大决策事项：包括企业发展战略、中长期发展规划、年度经营计划、重大投资项目、资产重组、产权转让、重大融资、利润分配、薪酬体系、重要规章制度的制定和修改等。此类事项通常由股东会、董事会或经理层集体决策。

2.重要管理事项：指在日常经营管理中，对部门或企业局部运营产生重要影响的事项，如部门年度工作计划、重要项目实施方案、较大额度的费用支出、关键岗位人事任免等。此类事项由相应层级的管理层或部门负责人决策，或按规定上报审批。

3.一般日常事项：指常规性、重复性的日常管理和业务操作事项，由相关岗位人员按照既定流程和标准自行处理。

第六条决策程序与规则

1.议题提出：决策议题由相关部门或负责人根据工作需要提出，填写议题申报表，说明议题背景、初步方案及所需资源等。

2.调研论证：对于重大决策议题，决策主体应组织相关部门或专业人员进行充分的调查研究、咨询论证和风险评估，形成备选方案和可行性研究报告。必要时可聘请外部专家或专业机构参与。

3.会议审议：决策应通过相应的会议形式进行。会议应提前通知参会人员，提供充分的会议材料。参会人员应充分发表意见，决策主持人应引导与会者进行民主讨论。

4.集体决策：重大事项必须实行集体决策，不得以个人意志代替集体决策。决策过程应遵循少数服从多数的原则，同时尊重少数人的不同意见。对分歧较大的议题，应暂缓决策，待进一步调研论证后再议。

5.决策形成：会议应对所议事项作出明确决定，形成会议纪要。会议纪要应载明决策事项、决策过程、参会人员意见、最终决策结果及决策责任人等。

6.决策公布：决策形成后，应及时向相关执行部门和人员传达，确保决策内容准确无误地被理解和执行。

第七条决策记录与归档

所有决策过程（包括会议通知、议程、材料、纪要、表决情况等）均应形成完整、规范的书面记录，并按照档案管理规定及时归档保存，确保决策过程的可追溯性。

第三章执行管理

第八条执行主体与责任

决策一经确定，由企业指定的责任部门（或责任人）负责组织执行。执行主体应明确具体的执行目标、工作任务、责任人、时间节点和资源保障。

第九条执行计划与方案

执行主体应根据决策要求，制定详细的执行计划和实施方案。方案应具有可操作性，明确各项任务的分解、步骤、方法和预期成果。

第十条执行过程与协调

1.执行主体应按照执行计划积极推进各项工作，确保进度和质量。在执行过程中，应加强与相关部门的沟通与协作，及时解决出现的问题。

2.对于执行中遇到的重大困难或突发情况，执行主体应及时向决策主体或上级主管部门报告，请求协调解决或对原决策进行适当调整。

第十一条执行反馈与评估

1.定期反馈：执行主体应按照规定的时间节点（如月度、季度、年度）向决策主体或上级主管部门提交执行情况报告，包括进展情况、取得成效、存在问题及下一步计划等。

2.专项反馈：对于重大决策事项或阶段性重点工作，应根据需要进行专项反馈。

3.执行评估：决策执行完毕后，决策主体或指定的评估部门应组织对执行效果进行评估，分析决策目标的实现程度、执行过程中的经验教训等，并形成评估报告。

第四章监督管理

第十二条监督主体与职责

1.企业监事会：负责对董事会、经理层的决策行为和执行情况进行监督。

2.企业内部审