苗木管理新规制度.docVIP

冠鼎泽恒业千岛湖旅游苗木管理制度

第一章总则

第一条为对苗木进场、种植和苗圃内苗木生产、出圃、调用实施全过程规范管理，使得苗木得以愈加好日常养护和正常运作，并做到合理成本控制。依据企业资产管理制度，结合苗木实际特征，特制订本制度。

第二条本制度所称苗木是指在企业地块上种植林木、花卉、草坪、地被、苗圃培植幼树苗及外购苗木。只要苗木全部权属于企业，不管其存在地点、形成方法等原因全部须纳入本制度管理范围之内。

第三条企业各苗木取得必需手续齐全，票据正当，苗木购进、验收和处理必需按本制度相关要求办理。

第四条综合部是苗木实物管理部门，财务部是苗木财务核实部门。凡包含苗木会计核实按企业会计准则和相关会计制度实施，本制度中不再反复。

第二章苗木采购程序

第五条企业苗木列入企业资产管理，纳入企业年度预算并附苗木采购明细清单，报董事会审批，年度采购方案及年度预算参考企业预算管理措施实施。

第六条苗木使用部门依据工作需要填制《请购单》，请购单中应明确所需苗木名称、规格型号、数量、用途等内容，并附上不少于三家供给商采购报价单,填制完整请购单报综合部审核。

第七条假如采购或建造大宗苗木、林地，企业应组建招投标小组对苗木采购供给商或建造商进行确定，具体招投采购步骤参考工程管理中招投标步骤实施；对少许苗木采购可对比三家不一样供给商产品质量，假如质量相同情况下，从中选择价格最低者为供给商，假如质量不一样时，应首先考虑质量最优供给商，对于质量认定，应由专门技术人员确定。

第八条假如请购苗木和经董事会审批采购方案中所附清单上苗木名称、型号、数量等基础一致（差异不超出10%），视为纳入年度采购方案苗木处理；假如企业临时调整采购方案或调整明细清单上具体品种，看成购建未纳入年度采购方案苗木处理。

第九条购建纳入年度采购方案苗木投资，附原经董事会审批投资方案，经总经理审核后，报企业董事长同意。

第十条购建未纳入年度采购方案预算苗木时，由苗木使用部门填制《年度超预算/预算外支出审批表》，并附对应苗木种植可行性汇报，报企业总经理审核后，报企业董事长同意。

第十一条经董事长审批后,由综合部安排专员实施采购,采购时应和供给商签署《苗木采购协议》，协议由综合部专员进行管理，协议签署应参考企业协议管理措施实施。

第三章苗木验收和结算程序

第十二条收到供给商苗木或交付苗木时，应由综合部资产管理员和企业指定技术人员实施验收。

第十三条由综合部资产管理员将协议、采购计划、收货单（交付单）、发票进行查对，以确保所收到苗木名称、规格型号、数量、金额和协议、计划无误。

第十四条由企业指定技术人员对采购苗木各项性能指标进行检测，测试经过后方可办理结算手续，假如测试未能经过应立即通知供给商，并由资产管理员编制《苗木退回处理单》（一式二联），一联交采购人员退回供给商处理、一联由资产管理员自留备查，处理单中应注明苗木未能验收原因；验收经过由资产管理编制《苗木验收单》（一式二联），验收人员、采购人员应在汇报中签字确定，其中一联交由采购人员到财务部办理结算手续，一联自留登记台账依据。

第十五条苗木采购员持协议复印件、供货发票、验收单报综合部、财务部经理审核、经审核后上述单据报企业董事长审批，经同意后到财务部办理结算手续。

第十六条对于退回处理苗木，采购员应在当日内要求供给商进行处理，假如确实无法处理到位，应按协议约定条款实施，假如在当日因客观原因无法处理到位，应要求供给商出具书面承诺书，确保处理到位期限，对于处理完成苗木再按正常程序办理验收手续。

第四章苗木领用、调运、报损处理程序

第十七条已验收入库苗木，综合部应立即（当日）通知苗木使用部门办理领用手续，被部门领用苗木应由部门指定专员种植，做到随到随栽，确保苗木不脱水，不过夜，并做好日常养护管理工作。苗木领用时，由资产管理员编制《苗木领用单》（一式二联），一联由资产管理员报财务部记账，一联自留登记台账。

第十八条假如企业部门内部之间调拨苗木，应由综合部资产管理员统一协调，并填制《苗木内部调拨单》（一式二联），调拨时分别由资产管理员及调入调出部经办人员签字确定，一联由资产管理员报财务部记账，一联自留登记台账。

第十九条使用部门对于枯死、坏死或长势较差苗木应填制《苗木处理汇报单》并报综合部审核，报企业总经理审批，该汇报中应指苗木无法使用原因，资产管理员应对各部报送汇报分不一样情况分别处理，对确实无法利用苗木可采取转让等形式处理，苗木转让程序应参考企业资产管理制度第二十一、二十二条要求处理，财务部应依据苗木处理审批单进行账务处理，

第四章苗木日常养护管理

第二十条苗木使用部门应和苗木账务管理部门严格分开，并制订对应内部控制方法，确保帐