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[单位名称]内部控制管理自查报告

一、前言

为深入贯彻落实国家关于行政事业单位内部控制建设的相关要求，进一步规范单位内部管理，提升风险防范能力和治理水平，确保单位各项经济活动合法合规、资产安全完整、财务信息真实准确，根据上级主管部门的统一部署及《行政事业单位内部控制规范（试行）》等相关规定，我单位组织开展了内部控制管理自查工作。本次自查旨在全面梳理单位内部控制体系建设与执行情况，查找存在的问题与不足，并针对性地提出整改措施，以期不断完善内控机制，保障单位事业健康可持续发展。现将自查情况报告如下：

二、自查范围与方法

本次自查范围涵盖我单位[具体年份]年度及[当前年份]截至自查日的各项经济活动及内部管理流程，重点包括单位层面内部控制和业务层面内部控制。单位层面主要涉及组织架构、议事决策机制、关键岗位设置、人员管理、信息系统建设等；业务层面主要包括预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等核心业务流程。

自查工作采取了查阅资料、座谈访谈、流程穿行测试、重点抽查等相结合的方法。通过对照内部控制规范要求，对现有制度、岗位职责、业务流程、决策记录、会计凭证、合同协议等进行了系统性检查与梳理，并对相关岗位人员进行了访谈，以确保自查结果的全面性与准确性。

三、自查情况

（一）单位层面内部控制自查情况

1.组织领导与工作机制

我单位高度重视内部控制建设工作，成立了由单位主要负责人任组长，分管领导任副组长，各部门负责人为成员的内部控制领导小组，明确了领导小组的职责权限。日常工作由财务部门牵头，各业务部门协同配合，初步形成了“主要领导负总责、分管领导具体抓、各部门协同落实”的工作格局。定期召开内控工作会议，研究解决内控建设中的实际问题。

2.内部管理制度建设

围绕单位核心业务和关键环节，我单位已制定并修订了包括预算管理、收支管理、资产管理、政府采购管理、合同管理、印章管理、档案管理等在内的一系列内部管理制度。这些制度的建立，为各项工作的规范开展提供了基本遵循。同时，注重制度的动态更新，力求与国家最新政策法规保持一致。

3.关键岗位与人员管理

按照不相容岗位相互分离的原则，对单位关键岗位进行了梳理和设置，明确了各岗位的职责权限与工作流程。对关键岗位人员的任用、培训、考核等环节进行了规范管理，要求相关人员具备相应的专业胜任能力。部分关键岗位已建立轮岗机制，以降低廉政风险。

4.信息技术应用

我单位已启用财务管理信息系统，并逐步将预算管理、收支核算等功能纳入系统管理，一定程度上提升了财务工作的效率和规范性。但在业务流程与信息系统的深度融合、数据共享以及利用信息技术手段进行风险预警方面仍有提升空间。

（二）业务层面内部控制自查情况

1.预算管理

单位预算编制总体能够遵循“量入为出、收支平衡”的原则，预算执行过程中能较好地控制支出进度。但在预算编制的精细化程度、预算执行的刚性约束以及预算绩效评价的深度和广度方面，仍需进一步加强。部分项目预算论证不够充分，导致执行中出现调整。

2.收支管理

收入方面，各项收入均能按规定及时足额上缴国库或纳入单位统一核算，票据管理较为规范。支出方面，基本能够按照审批权限和程序办理，大额支出需经集体研究决策。但在支出的事前审核把关、原始凭证的规范性审核以及部分经济事项的必要性论证方面，仍存在一些细节问题，需进一步严格执行相关制度。

3.政府采购管理

单位政府采购活动基本能够遵循公开、公平、公正的原则，采购流程总体规范，采购方式和程序符合规定。但在采购需求的精准性、采购文件的规范性以及采购合同的履约跟踪管理方面，尚有提升余地。对政府采购政策的理解和执行的精细化程度有待加强。

4.资产管理

对固定资产的购置、验收、登记、领用、维护、处置等环节建立了相应制度。定期进行资产清查盘点，确保账实相符。但在资产的动态管理、精细化核算以及部分闲置资产的盘活利用方面，仍需改进。资产台账的更新有时存在滞后现象。

5.建设项目管理

针对单位的建设项目，能够按照规定履行报批手续，建立了项目管理制度。但由于建设项目周期较长、涉及环节较多，在项目概预算控制、工程变更管理、竣工结算审计以及项目档案资料的完整性方面，仍需进一步强化管理，确保项目建设规范有序。

6.合同管理

单位已建立合同管理制度，对合同的起草、审核、签订、履行、变更、解除、归档等环节进行了规范。重要合同的签订通常会经过法律咨询或集体审议。但在合同前期的调研论证、合同履行过程中的动态跟踪以及合同纠纷的应对预案方面，还需进一步完善。

四、取得的成效

通过持续推进内部控制建设与本次自查工作，我单位在以下方面取得了一定成效：

1.内控意识普遍增强：单位领导及各部门人员对内部控制的重要性有了更深刻的认识，主动参与内控建设、执行内控制