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检举私自收银的告知书范文

全体员工：

为维护公司正常经营秩序，保障财务资金安全与管理规范，经公司审计部门联合监察部专项核查，现就近期发现的个别员工违反财务管理制度、私自收银行为的调查结果及处理决定通报如下：

一、违规事实核查情况

经2023年8月15日至9月20日专项审计，发现公司XX门店（地址：XX市XX区XX路XX号，以下简称涉事门店）收银员王XX（工号：00345）、店长李XX（工号：00128）存在长期绕过公司收银系统私自收取客户款项的违规行为，具体事实如下：

（一）违规行为时间跨度与涉及金额

自2023年3月起至2023年7月止，王XX在当班期间，利用客户支付现金或扫码至个人账号的方式，累计规避公司收银系统登记交易127笔，涉及金额共计人民币184,320元（大写：壹拾捌万肆仟叁佰贰拾元整）。其中：

-3月：21笔，金额28,600元；

-4月：33笔，金额45,200元；

-5月：29笔，金额39,800元；

-6月：25笔，金额32,700元；

-7月：19笔，金额38,020元。

上述款项均未录入公司ERP管理系统，未开具公司统一收据或发票，直接存入王XX个人银行账户（账号：XX银及微信零钱（实名认证：王XX）。

（二）违规行为具体手段

1.诱导客户使用非公司指定支付方式：王XX在客户支付时以系统故障扫码到账更快等理由，引导客户将款项支付至其个人微信/支付宝账号，或直接收取现金后谎称已入账。经核查客户回访记录，95%的涉事客户表示收银员称公司账户当日限额，建议转私人账户。

2.伪造系统交易记录：为掩盖违规行为，王XX在公司收银系统中虚构退款折扣等操作，将实际交易金额与系统显示金额差额私自截留。例如，2023年5月12日客户张XX购买商品总价1,200元，王XX仅在系统录入800元交易+400元退款，实际收取1,200元现金后私藏400元。

3.与店长串通掩盖：店长李XX作为门店第一责任人，明知王XX存在异常操作（如现金账实不符、系统交易频次与实际客流明显偏差），未履行监督职责，反而在每月财务对账时提供虚假情况说明，称系统故障导致部分交易延迟入账，协助王XX规避公司总部核查。

（三）违规行为造成的影响

1.资金安全风险：涉事资金未纳入公司统一监管，存在被挪用、侵占的直接风险；

2.税务合规隐患：未按实际交易金额申报收入，可能导致公司面临税务机关稽查及处罚；

3.客户信任受损：3名客户因未收到正规发票投诉至市场监管部门，造成公司品牌声誉损失；

4.内部管理混乱：该行为破坏了收支两条线钱账分离的基本财务制度，纵容了其他员工的侥幸心理。

二、违规行为证据链说明

本次核查通过多维度证据交叉验证，确保事实认定准确无误：

1.电子数据证据：

-调取涉事门店2023年3-7月全部监控录像（存储于公司安防系统，保存周期180天），显示王XX在收银时多次将客户手机支付页面转向自己（非公司收银二维码位置），或直接收取现金后未投入钱箱；

-提取公司ERP系统操作日志，发现王XX账号存在异常退款折扣操作记录，频次（日均3-5次）远超门店正常水平（日均0-1次）；

-比对王XX个人银行账户及微信零钱流水（通过司法协作调取），显示其3-7月收入中存在127笔与涉事门店客户消费金额高度匹配的转账（如3月15日客户刘XX消费280元，王XX微信同日收到280元转账）。

2.书面证据：

-门店每日《现金缴存记录表》显示，王XX当班期间现金缴存金额与系统应收金额差额累计达184,320元，李XX在该记录表上签字确认账实相符；

-客户提供的微信/支付宝转账截图（经客户授权），收款方均为王XX个人账号，与公司公示的收款账户（XX公司商户号：8881234）不一致。

3.证人证言：

-门店实习生赵XX（工号：00567）证实：5月20日帮王姐（王XX）整理票据时，看到她有一个黑色笔记本记录未入账的现金交易，金额和日期能对应客户消费单；

-财务中心核算员陈XX（工号：00890）证实：每月与涉事门店对账时，李店长（李XX）均以系统延迟为由解释差额，要求我们先确认数据，导致问题未及时暴露。

三、处理依据与决定

根据《XX公司财务管理制度》（2022年修订版）第三章第十二条所有经营收入必须通过公司指定收款账户收取，严禁任何形式的体外循环、第四章第二十一条收银员须每日核对系统交易与现金/票据，差额超过50元需当日书面说明，以及《XX公司员工手册》第八章第三十五条员工有下列行为之一的，视为严重违纪，公司可解除劳动合