销售管理详细规定.docVIP

销售管理要求

第一条依据企业内控制度管理要求，为确保企业资产安全和完整，加强对销售和收款内部控制，规范销售和产品出库操作行为，明确销售活动中事务处理基准及手续，使销售活动得以合理有效运行；结本企业销售业务实际情况，特制订本制度。

第二条销售部门岗位设置直属上级副董事长，销售部经理、销售员、销售跟单员；企业建立销售和收款业务岗位责任制，明确相关部门和岗位职责、权限，部门人员可依据业务量设置“一岗多人”，如需要在本部门以“一人多岗”形式设置岗位，则必需符合“岗位不相容”标准。

第三条本管理要求销售范围：生铁、水渣、铸造件及其它物料，包含接收用户订单，核准用户信用，签署协议，发运商品，开具销售发票，收取款项等内容。

第四条销售部工作岗位职责

4.1负责生铁及铸造行业市场调查、用户评定，用户市场拓展。用户档案建立，包含：用户基础资料、用户经营产品资料、用户资信评定等。

4.2负责在授权销售价格政策额度范围内和用户洽谈采购业务，包含：产品销售、产品价格、协议条款谈判、采购协议签订等。

4.3负责销售产品到货情况反馈，应收款追踪，负责和用户建立良好合作关系，立即处理销售业务过程中各个步骤，确保企业财产安全和市场信誉。

第五条销售业务处理步骤：销售订单确立－协议（订单）评审－销售下单通知仓库备货－财务查核订单款项－确定通知仓库定额数量范围内出库－仓库将磅单出库单交财务和销售，并将磅单随货同行－销售确定到货情况回执－到货回执转财务。

第六条销售收款企业不得由同一部门或同一个人办理销售和收款业务全过程。销售员和用户沟通款项到账情况，财务应收会计确定款项到账反馈给销售，应收会计确定入账及应收账款情况。

第七条销售政策销售部须将现有销售政策整理审批归档，包含：产品价格、用户、价格波动情况、用户授信额度、用户结算方法；销售政策一旦变动需立即整理审批，财务、销售存档。

第八条企业对外销售产品价格须经审批，对原用户销售，销货协议金额在50万元以下销售经理审批，50至200万元副董事长审批，200万元以上须经董事长审批。

第九条企业销售部是负责产品销售及催收货款部门，负责开展企业业务，处理用户订单、签署销售协议、催收货款、办理退货、提供相关售后服务。销售统计员依据发货通知及发货情况，在用友系统录入销售。

第十条企业产成品仓库负责收货及发货具体部门，其关键职责是保管产成品，审核收发货单据是否齐全，并办理产成品出库和用户退回产成品入库事宜。并立即在将相关收发货手续转应收会计在用友系统上登记。

第十一条财务部关键负责开具销售发票，企业产品销售款项结算和统计，并对销售款项回收进行监督和管理，检验监督企业销售和收款内部控制制度是否健全，各项要求是否得到有效实施。

第十二条销售控制

12.1签署协议：对老用户销售，可签订终年销售协议，价格波动时以销售订单方法替换协议；对新用户销售，若是终年用户也可签署终年协议，价格波动时以销售订单方法替换协议；对临时用户可不签协议，以销售订单替换协议。假如协议签订样式是按本企业格式签订，协议签订权限按第八条要求。假如协议样式是按用户提供样式签订，审批权限同理。全部销售协议全部须会签审批，并将销售协议、销售订单送财务存档。

12.2协议、订单要素：产品名称、产品质量要求、价格、供货时间、收款条件、结算方法、送货方法、运费保险费负担、是否需开票、开票条件。

第十三条发货控制

13.1企业产品销售步骤，依据用户订购单电话传真等填写“货物（销售）出库申请书”，经销售经理审批后，出库申请书一式三联，一份通知仓库备货发运、一份财务审核收款及协议签署方法。出库通知书应包含发货数量、单价、交货时间等。财务经审核后开具“货物出库通知书”，出库通知书一式四联，一份交销售、一份交磅房仓库、一份交门卫，磅房仓库依据通知书上数量过磅出库，保卫科凭通知书放行。用户有尤其要求规格制作生产计划通知单（一式两联）一联通知生产部生产、确定交货时间。

13.2成品仓库依据销售部门发货通知单备货，凭财务出库通知书发货后，填产成品出库单存根、会计、回执、用户共四联，连续编号及磅房磅单存根、财务、统计、运输、磅房共五联，仓管员签字，由用户或承运人签字确定。门卫凭有财务部出库通知书放行，门卫联注明出门时间车号再提交给财务部门。

13.3财务部审核该用户应收款余额及已确定销售还未收回款项数额，若满足协议条款或授信额度就给予开具出库通知书，门卫放行。不然应提交董事长审批，确定是否发货。

第十四条开票结算步骤和控制用户或其承运人凭发货结算单到财务部结算后，财务部依据协议条款开发票。销售部应主动催收对应货款：A可通知用户直接将款项汇入企业账户上。B：现金收款应即时率领用户或承运人将现金缴到企业资