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2025年金融风险管理师金融租赁公司合规管理专题试卷及解析

2025年金融风险管理师金融租赁公司合规管理专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司的核心业务范围不包括以下哪项？

A、融资租赁业务

B、固定收益类证券投资业务

C、同业拆借

D、租赁物残值变卖及处理

【答案】B

【解析】正确答案是B。金融租赁公司的核心业务是融资租赁及相关业务，包括直接租赁、售后回租等，以及与租赁物相关的残值处理业务。同业拆借是其流动性管理的重要工具。而固定收益类证券投资业务并非其核心业务，通常受到严格限制。知识点：金融租赁公司业务范围。易错点：容易将金融机构的通用业务（如同业拆借）与核心业务混淆。

2、金融租赁公司在开展业务时，其合规管理的首要目标是？

A、实现公司利润最大化

B、确保所有业务活动符合法律法规及监管要求

C、扩大市场份额

D、降低运营成本

【答案】B

【解析】正确答案是B。合规管理的根本目标是确保公司的经营行为遵守所有适用的法律、法规、准则和制度，防范合规风险。虽然利润、市场份额和成本是经营管理的目标，但它们必须在合规的前提下实现。知识点：合规管理的目标。易错点：将合规目标与公司经营目标混为一谈，忽视了合规是经营的基础和前提。

3、根据监管规定，金融租赁公司对单一承租人的融资余额原则上不得超过资本净额的？

A、10%

B、15%

C、30%

D、50%

【答案】C

【解析】正确答案是C。根据《金融租赁公司管理办法》及相关风险监管指标，金融租赁公司对单一承租人的全部融资余额（含租赁本金、利息等）不得超过其资本净额的30%，这是为了控制集中度风险。知识点：集中度风险监管指标。易错点：容易记错具体比例，或将此指标与其他风险集中度指标（如集团客户授信）混淆。

4、金融租赁公司进行客户尽职调查（KYC）时，以下哪项不是必须核实的内容？

A、客户的身份信息

B、客户的财务状况和经营状况

C、客户的个人兴趣爱好

D、客户的融资用途和还款来源

【答案】C

【解析】正确答案是C。客户尽职调查的核心是识别客户身份，了解交易目的和性质，评估业务风险。客户的身份、财务经营状况、融资用途和还款来源都是评估其信用风险和合规风险的关键信息。而个人兴趣爱好通常与业务风险评估无关，不属于必须核实的内容。知识点：客户尽职调查（KYC）要求。易错点：可能误认为了解客户的一切信息都是KYC的一部分，而忽略了其核心目的是风险评估。

5、金融租赁公司的合规风险主要来源于？

A、市场利率波动

B、承租人信用违约

C、未能遵守法律法规和监管规定而遭受法律制裁或监管处罚

D、租赁物价格下跌

【答案】C

【解析】正确答案是C。合规风险的定义就是指因未能遵守法律、法规、规则、准则和执业操守，而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。A、B、D分别属于市场风险、信用风险和操作风险（或资产风险）的范畴。知识点：合规风险的定义与来源。易错点：容易将合规风险与其他金融风险（如信用风险、市场风险）混淆。

6、在售后回租业务中，为防止“名为租赁，实为借贷”的合规风险，金融租赁公司应特别关注？

A、租赁物的所有权是否真实、完整地转移

B、承租人的行业前景

C、租赁合同的利率水平

D、担保措施是否充足

【答案】A

【解析】正确答案是A。售后回租业务的法律基础是租赁物所有权的真实转移。如果所有权未真实转移，则业务实质可能被认定为抵押贷款，构成合规风险。B、C、D是业务风险管理的要素，但不是界定业务性质的核心。知识点：售后回租业务的合规要点。易错点：过于关注信用风险和定价，而忽视了业务模式本身的法律合规性。

7、金融租赁公司设立分支机构，需要经过哪个机构的批准？

A、中国人民银行

B、中国银保监会（现国家金融监督管理总局）

C、财政部

D、地方金融监督管理局

【答案】B

【解析】正确答案是B。金融租赁公司是经中国银行业监督管理委员会（现国家金融监督管理总局）批准设立的持牌金融机构，其设立、变更、终止以及设立分支机构等重大事项，均需经国家金融监督管理总局批准。知识点：金融租赁公司的监管机构。易错点：可能混淆不同类型金融机构的监管主体，如将地方金融办监管的融资租赁公司与持牌金融租赁公司混淆。

8、根据反洗钱法规，金融租赁公司对客户身份资料和交易记录的保存期限至少为？

A、3年

B、5年

C、10年

D、业务关系结束后永久保存

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据《金融机构反洗钱规定》，金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。知识点：反洗钱客户资料保存要求。易错点：容易记错保存年限，或将其与会计档案保管期限混淆。

9、金融租赁公司的合规管