2025年金融风险管理师标准法下信用风险缓释的资本计算专题试卷及解析.pdfVIP

2025年金融风险管理师标准法下信用风险缓释的资本计算专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师标准法下信用风险缓释的资本计算

专题试卷及解析

2025年金融风险管理师标准法下信用风险缓释的资本计算专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据巴塞尔协议III标准法，以下哪项不属于合格的信用风险缓释工具？

A、现金存款

B、金融质押品

C、第三方保证

D、企业普通股

【答案】D

【解析】正确答案是D。巴塞尔协议III标准法下，合格的信用风险缓释工具主要包

括金融质押品（如国债、黄金）、符合条件的第三方保证、净额结算等。企业普通股由

于价格波动大、流动性差，通常不被视为合格的信用风险缓释工具。知识点：信用风险

缓释工具的合格性标准。易错点：容易混淆金融质押品与普通股的区别，误认为所有金

融资产都可作为缓释工具。

2、在标准法下，采用合格金融质押品缓释信用风险时，通常采用哪种方法处理？

A、简单替换法

B、综合法

C、标准法

D、内部评级法

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔协议III标准法下，金融质押品的处理主要采用综合

法，即同时考虑质押品的风险暴露和质押品自身的风险，通过调整风险暴露来计算资本

要求。简单替换法已不再使用。知识点：信用风险缓释的处理方法。易错点：容易混淆

综合法与简单替换法的适用场景。

3、以下哪项是合格第三方保证的核心要求？

A、保证人必须为政府机构

B、保证人必须具有较低的信用风险

C、保证人必须为借款人的母公司

D、保证人必须提供全额担保

【答案】B

【解析】正确答案是B。合格第三方保证的核心要求是保证人必须具有较低的信用

风险，通常要求其信用评级达到投资级以上。政府机构、母公司或全额担保并非必要条

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件。知识点：第三方保证的合格性标准。易错点：容易误认为保证人必须为特定类型机

构。

4、在标准法下，表外项目的信用风险转换系数（CCF）通常如何确定？

A、固定为100%

B、根据项目类型和期限确定

C、由银行自行决定

D、根据借款人信用评级确定

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔协议III标准法下，表外项目的CCF根据项目类型

（如承诺、担保等）和期限（如原始期限1年以上或以下）确定，而非固定值或由银行

自行决定。知识点：表外项目的风险转换。易错点：容易忽略期限对CCF的影响。

5、以下哪项是合格净额结算的核心条件？

A、交易双方必须为同一法人

B、必须有法律上可执行的净额结算协议

C、必须为同一币种的交易

D、必须为同一天到期的交易

【答案】B

【解析】正确答案是B。合格净额结算的核心条件是必须有法律上可执行的净额结

算协议，其他条件如同一法人、同一币种或同一天到期并非必要条件。知识点：净额结

算的合格性。易错点：容易误认为净额结算需要满足多种附加条件。

6、在标准法下，采用信用风险缓释工具后，风险暴露的调整通常基于什么原则？

A、风险暴露的账面价值

B、风险暴露的违约风险暴露（EAD）

C、风险暴露的当前市场价值

D、风险暴露的名义金额

【答案】B

【解析】正确答案是B。信用风险缓释工具的调整基于违约风险暴露（EAD），即考

虑违约发生时的可能损失，而非账面价值或名义金额。知识点：风险暴露的调整原则。

易错点：容易混淆EAD与账面价值的概念。

7、以下哪项是合格金融质押品的典型特征？

A、高流动性

B、高收益性

C、长期限

D、复杂结构

【答案】A

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【解析】正确答案是A。合格金融质押品通常具有高流动性，如国债、黄金等，以

便在违约时快速变现。高收