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2025年特许金融分析师信用卡还款与时间价值专题试卷及解析

2025年特许金融分析师信用卡还款与时间价值专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、信用卡持卡人选择最低还款额还款，其主要影响是什么？

A、避免产生利息费用

B、享受免息期优惠

C、剩余未还款部分开始计算循环利息

D、提升信用评分

【答案】C

【解析】正确答案是C。选择最低还款额后，未偿还部分将从消费记账日开始计算循环利息，通常年化利率较高。A选项错误，最低还款额无法避免利息；B选项错误，免息期仅适用于全额还款；D选项错误，长期最低还款可能损害信用评分。知识点：信用卡循环利息机制。易错点：误认为最低还款能避免利息。

2、时间价值原理在信用卡还款决策中的核心体现是？

A、提前还款总是最优选择

B、货币具有时间成本，延迟还款需补偿

C、信用卡利率与通货膨胀率无关

D、还款方式不影响总支付金额

【答案】B

【解析】正确答案是B。时间价值原理强调货币的时间成本，延迟还款需支付利息作为补偿。A选项错误，需考虑资金机会成本；C选项错误，实际利率需扣除通胀影响；D选项错误，不同还款方式利息差异显著。知识点：时间价值在金融决策中的应用。易错点：忽略机会成本分析。

3、信用卡分期付款的实际年化利率通常高于标示利率，主要原因是？

A、银行额外收取手续费

B、分期本金逐月递减但利息按初始本金计算

C、分期期限越长利率越高

D、持卡人信用评分影响利率

【答案】B

【解析】正确答案是B。分期付款采用名义利率法，利息按初始本金计算，而实际占用资金逐月减少，导致实际利率高于标示值。A选项错误，手续费已包含在利率中；C选项错误，期限影响总利息而非实际利率；D选项错误，信用评分影响资格而非计算方式。知识点：名义利率与实际利率差异。易错点：混淆名义利率与实际利率。

4、信用卡逾期还款对个人信用报告的影响主要体现在？

A、仅影响当期信用评分

B、逾期记录保留5年

C、银行不会上报征信系统

D、可立即消除不良记录

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据征信管理条例，逾期记录自结清之日起保留5年。A选项错误，影响具有持续性；C选项错误，银行必须上报；D选项错误，无法立即消除。知识点：征信记录规则。易错点：低估逾期记录的长期影响。

5、在时间价值框架下，信用卡免息期的本质是？

A、银行提供的无成本贷款

B、资金时间价值的让渡

C、持卡人的信用奖励

D、银行的营销手段

【答案】B

【解析】正确答案是B。免息期本质是银行让渡资金时间价值，吸引持卡人消费。A选项错误，隐含成本由商户承担；C选项错误，非奖励而是商业模式；D选项错误，虽是营销手段但核心是时间价值转移。知识点：免息期经济学原理。易错点：忽视免息期的机会成本。

6、信用卡取现与普通消费的主要区别在于？

A、取现无手续费

B、取现自当天起计息

C、取现享受免息期

D、取现额度更高

【答案】B

【解析】正确答案是B。取现自交易日起按日计息，无免息期。A选项错误，通常有手续费；C选项错误，无免息期；D选项错误，额度通常低于消费额度。知识点：信用卡取现规则。易错点：混淆取现与消费的计息规则。

7、时间价值原理要求持卡人在还款决策时优先考虑？

A、最低还款额

B、资金的机会成本

C、银行营销活动

D、信用额度使用率

【答案】B

【解析】正确答案是B。机会成本是时间价值的核心，需比较还款资金的其他投资收益与信用卡利率。A选项错误，最低还款成本最高；C选项错误，营销活动非决策依据；D选项错误，额度使用率影响信用评分而非直接决策。知识点：机会成本分析。易错点：忽略资金替代用途的收益。

8、信用卡账单日后消费通常能获得更长的免息期，这是因为？

A、银行系统延迟记账

B、账单周期计算规则

C、持卡人信用等级高

D、商户结算周期影响

【答案】B

【解析】正确答案是B。账单周期固定，账单日后消费计入下一周期，延长免息期。A选项错误，记账实时完成；C选项错误，与信用等级无关；D选项错误，商户结算不影响持卡人免息期。知识点：账单周期与免息期关系。易错点：误以为消费时间随机影响免息期。

9、在时间价值视角下，信用卡分期付款的决策关键是比较？

A、分期手续费与一次性付款的折扣

B、银行利率与央行基准利率

C、分期期限与还款能力

D、信用额度与分期金额

【答案】A

【解析】正确答案是A。需比较分期总成本（含手续费）与一次性付款的优惠或机会成本。B选项错误，基准利率非直接参考；C选项错误，还款能力是前提非决策关键；D选项错误，额度是否足够是前置条件。知识点：分期付款成本效益分析。易错点：忽略一次性付款的隐性收益。

10、信用卡逾期罚息的计算方式通常是？

A、按最低还款额未还部分计算

B、按全部欠款金额计算

C、按逾期天数分段计算

D、固定金额收取

【答案】B

【解析】正