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医院资金管理制度

为了加强对医院内使用资金的监督和管理，加强资金周转，提高资金使用

效率，保证资金安全，特制本制度

医院的资金管理，包括现金、银行存款、有价证券管理。

一、现金、银行存款管理

现金与银行存款是流动性最强的资产，因此现金与银行存款管理也是资金

管理的重点。

一（）根据《现金管理暂行条例》规的现金结算范围支付现金，结算起

点一（元）以上的款项，必须通过银行支付，尽量减少现金支出。确需支付大

额现金的，经院长批准后支付。

二（）医院库存现金的数额，控制在一元以内，超过部份送存银行。

三（）现金、银行存款支付严格按规程序办理：

1、

2、

3、

4、

5、由经办人申请；科室主任审核并签章；

财务部门审核原始凭证或者—单据签章；主管院长批准签字；

出纳员审核付款，出纳员应认真审核报销单据是否有科室主任审核签章、

财务科长审核签章、院长批准签字；如无尚述人员签章，应退回补办手续。

6、对收付款单据，出纳员在办理完收付款手续后，加盖“现金收讫”、

“现金付讫”或者“转讫”戳记。

7、各项现金报销截止时间为每月月底，当月各项预支借款必须在月底前

到财务科结算清晰。

（四）收费处收费员应将每天的款项收入及时送存银行或者集中交出纳员

送存银行，严禁收款不入账或者截留现金。

五（）出纳员每天应将有关收付款凭证及时记入现金日记账、银行存款日

记账，每日核对清晰，保持账款相符。

六（）加强银行账户管理，按规办理存款、取款结算，期核对银行账

户，编制银行存款余额调节表，及时查清不符原因。

七（）加强票据、印章和银行预留印鉴的管理，财务专用章及印章应由专

人保管，分开存放。做好票据的购入、保管、领用、注销、登记等工作。

（A）有价证券管理视同票据管理，要做好登记、入账工作。

第二篇：医院—财务管理制度晴晴

瞽院事II资金财矜管理制度

第一脩卷加强封事项资金O盛管力度，烧轮支出，提高资金使用效益，根

撼《中莘人民共和阈覆算法》及其置施脩例、行《政罩位时才务祝即J》、事《茉单位

财牙务规划》及其他有^规定，制定本辨法

第二脩事项资金是指罩位卷完成事项或者特定工作，由上级部P号接付/合本

5位内^^工作神助事JCE作支出普通包括才务费支出、

费支出、事帮麟置费支出、^^修^^支出等事^蕖才务^^支轮圉：管

理人具襁贴、辨公、水甯、彝甯、燃料、辨案^餐费等

第三脩事项资金D（使用和管理

一（）事项资金jffi殿格按照批准D（用途事款事用，事项、事人塞批^支，

本著统筹安排，量入卷出D（原具J,由军位时矜统一核算

二（）管理事项资金置“事项资金管理蠢幔”迤行日常管理，要定期

封事项工作^施暹度和资金使用情况迤行事项检查，加强事前、事中和事接D（

盛督，樊垣冏题，及畴到正

三（）事JM工作完成接，鹰根摞有^要求及畴向上级部咒辍送事IM资金使

用情况辍告常年不能完成工作，其资金可皓傅下年畿^使用

第四僚事项工作蕖矜^辨人必须在赞票上晴晴

晴晴

注明每肇支出G事由，部人筵字按辍龈塞批木墓限送事瑁工作

领醇小辨公室主任、副主任富批筵著意见彳灸，交同牙务列支