2025年事业单位资产管理自查报告范文.docxVIP

2025年事业单位资产管理自查报告范文

为全面加强资产管理，提升资产使用效益，切实防范国有资产流失风险，根据《行政事业性国有资产管理条例》《XX省行政事业单位国有资产管理办法》等相关规定，我单位于2025年3月至5月开展了资产管理专项自查工作。本次自查坚持问题导向，覆盖资产配置、使用、处置全流程，涉及固定资产、流动资产、无形资产等各类资产，现将自查情况报告如下：

一、自查工作开展情况

（一）组织领导与责任落实。为确保自查工作有序推进，单位主要领导牵头成立资产管理自查工作领导小组，由分管财务的副职任组长，财务科、办公室、资产使用部门负责人为成员，明确财务科负责账务核对与制度审查，办公室负责实物盘点与台账管理，各资产使用部门配合提供资产使用信息，形成“主要领导统筹、分管领导主抓、部门协同落实”的工作机制。同时，制定《2025年资产管理自查工作方案》，细化自查范围、内容、步骤及责任分工，确保任务到人、时限明确。

（二）自查范围与方法。本次自查覆盖单位本级及下属1个事业单位，时间范围为2023年1月至2024年12月，重点核查资产入账准确性、使用规范性、处置合规性及日常管理有效性。采用“账账核对、账物核对、现场核查”相结合的方法：一是财务科核对资产总账与明细账，确保财务账与资产管理系统数据一致；二是办公室牵头，联合使用部门对房屋建筑物、专用设备、通用设备等实物资产进行全面盘点，逐一核对资产编号、规格型号、存放地点；三是查阅资产采购合同、处置审批文件、出租出借协议等档案资料，核查程序合规性；四是通过问卷调查、个别访谈等方式，收集资产使用部门对管理流程的意见建议。

（三）问题整改与总结提升。自查过程中，对发现的问题建立“问题清单—责任清单—整改清单”三本台账，明确整改措施、责任人和完成时限。自查结束后，召开专题会议通报自查结果，分析问题成因，修订完善相关制度，形成《资产管理自查整改报告》，为后续管理提供参考。

二、资产现状及管理成效

（一）资产总体情况。截至2024年12月31日，单位账面资产总额12,865.32万元，其中：固定资产10,234.15万元（占比79.56%），主要包括房屋建筑物5,876.23万元（建筑面积12,000㎡，产权证书齐全）、专用设备2,145.67万元（共120台/套，主要为实验室检测设备、医疗诊疗设备）、通用设备1,892.25万元（包括办公电脑230台、打印机80台、车辆12辆）；流动资产2,345.67万元（占比18.23%），主要为库存材料567.89万元（包括实验试剂、办公用品等，定期盘点）、货币资金1,777.78万元（银行账户管理规范，无违规存放）；无形资产285.50万元（占比2.21%），主要为软件著作权12项（账面价值150万元）、土地使用权1宗（账面价值135.50万元，已取得不动产权证书）。

（二）管理制度建设情况。近年来，单位高度重视资产管理，先后制定《固定资产管理办法》《流动资产管理制度》《无形资产入账及评估规范》《资产处置操作流程》等制度，明确资产采购需经预算审批、使用部门提出申请、分管领导审核、党组会研究决定的“四级审批”程序；资产使用实行“谁使用、谁负责”的责任制度，落实使用人台账；资产处置严格执行“单位申报—主管部门审核—财政部门审批—公开处置”流程，2023年以来共处置资产12批次，涉及金额456.78万元，均按规定履行审批手续并留存备查。

（三）信息化管理水平。2024年6月，单位上线“行政事业单位资产管理信息系统”（V3.0版本），实现资产从“入口”到“出口”的全生命周期管理。系统与财务核算软件对接，自动生成资产卡片，实时更新资产状态（在用、闲置、报废等）。截至自查时，系统录入资产1,890条，数据完整率100%，账卡物相符率98.6%（较系统上线前提升12个百分点）。

（四）日常监管成效。建立“月度抽查、季度全面盘点、年度总结”的监管机制：每月由办公室随机抽取2-3个部门，对其管理的资产进行账物核对；每季度末组织全单位资产盘点，形成盘点报告报领导小组；每年末结合部门绩效考核，对资产使用效率、管理规范性进行综合评价。2023年以来，共开展月度抽查24次，发现并整改账物不符问题15项；季度盘点4次，调整资产状态信息87条；年度评价中，3个部门因管理规范获“资产管理先进集体”。

（五）重点领域管理情况。针对专用设备，建立“一机一档”管理模式，记录设备采购时间、供应商、使用日志、维修记录等信息，2024年投入35万元对10台高价值设备进行定期维护，确保设备完好率95%以上；针对无形资产，修订《无形资产入账管理办法》，明确软件著作权、专利技术等需经专业机构评估后入账，2024年新购入的“实验室数据管理系统”软件，经评估后以85万元