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财务科2025年度工作总结及2026年工作思路

2025年，财务科在单位领导班子的统筹指导下，紧密围绕年度经营目标，以“精准核算、高效赋能、严控风险”为核心，全面推进预算管理、资金运营、成本管控、合规建设及数字化转型等重点工作，较好完成了各项财务职能任务，为单位稳健发展提供了坚实的财务支撑。现将本年度工作开展情况及2026年工作思路总结如下：

一、2025年度主要工作成果与实践

（一）预算管理提质增效，资源配置更趋科学

本年度预算编制坚持“战略导向、业财联动、刚性约束”原则，结合上年度预算执行偏差分析及2025年业务发展规划，对12个业务部门、5个职能部门的预算需求进行多轮对接与细化。在编制环节引入“零基预算”理念，对非刚性支出逐项论证必要性，压缩低效冗余预算85万元；针对科研、市场拓展等战略性支出，匹配专项预算额度并设置动态调整机制。全年预算执行率达97.3%，较上年提升2.1个百分点，其中重点项目预算执行偏差率控制在3%以内，预算对业务的引导作用显著增强。年中结合市场环境变化，对3个受政策影响较大的业务线预算进行弹性调整，涉及金额120万元，保障了业务推进的连续性。

（二）资金运营精准调控，使用效率持续提升

面对年内原材料价格波动、应收账款周期延长等挑战，财务科建立“日监控、周调度、月分析”的资金管理机制，通过资金池集中管理下属3家子公司资金，统筹调配闲置资金1500万元用于短期理财，实现利息收入45万元；优化付款周期管理，对28家核心供应商实施分级授信，将平均付款周期从45天延长至60天，释放现金流800万元；加强应收账款清收，联合业务部门制定“一客一策”清收方案，全年收回逾期账款1200万元，应收账款周转率同比提高18%，资金链安全边际进一步扩大。年末货币资金余额较年初增长12%，流动比率维持在2.1，速动比率1.5，均优于行业平均水平。

（三）成本管控多维发力，降本增效成果显著

以“全价值链成本管理”为抓手，从采购、生产、运营全流程挖掘降本空间。在采购端，推动供应商集中招标，与15家主要供应商达成长期协议，原材料采购成本同比下降5%，节约金额320万元；在生产端，联合生产部门推行“定额领料+超耗追责”制度，主要产品单耗降低3%-4%，节约直接材料成本180万元；在运营端，优化费用审批流程，将审批节点从5个压缩至3个，同时通过数字化工具对差旅费、办公费实施“预算-申请-报销”全流程管控，非生产性费用同比下降8%，其中会议费、招待费降幅分别达15%和12%。全年累计实现降本增效820万元，成本费用率较上年下降1.2个百分点。

（四）合规建设纵深推进，风险防控能力增强

围绕“制度完善、流程规范、监督到位”三大维度，修订《费用报销管理办法》《固定资产管理细则》《税务风险管理指引》等7项制度，新增“电子发票查重验真”“资产标签化管理”等条款，填补管理漏洞；全年开展内部审计4次，覆盖下属子公司及重点项目，发现问题23项，整改完成率100%；税务管理方面，建立“政策跟踪-申报复核-风险自查”机制，及时掌握研发费用加计扣除、增值税留抵退税等12项新政，全年享受税收优惠160万元，税务零差错申报率100%；配合外部审计完成年度报表审计及专项审计，均获无保留意见，财务信息质量得到外部机构认可。

（五）数字化转型加速落地，业财融合深度拓展

完成财务系统3.0版本升级，新增智能审核、数据看板、业财对接等模块，实现报销单自动校验、凭证自动生成，单据审核效率提升60%；搭建业财数据共享平台，与销售系统、生产系统完成数据互通，可实时提取收入、成本、库存等200余项业务数据，财务分析从“事后核算”向“事中监控”延伸；开发“经营指标驾驶舱”，可视化呈现收入、利润、现金流等核心指标，为管理层提供实时决策支持；组织业务部门开展财务系统操作培训6场，覆盖120人次，业务人员对财务数据的理解与运用能力显著提升，业财沟通效率提高40%。

（六）团队建设扎实推进，专业能力稳步提升

以“复合型财务人才”培养为目标，制定“技能提升+实践锻炼”双轨培养计划。年内组织会计准则、税务政策、数据分析工具等专题培训12场，参与率100%，全员通过财务数字化技能考核；选派3名骨干参加外部行业峰会及专业认证培训，2人取得管理会计师（中级）证书；实施“AB岗”轮训机制，推动核算、资金、分析等岗位人员交叉学习，培养多面手5人；建立“月度工作复盘+季度能力考评”机制，将业财融合成效、数据分析质量等纳入考核，团队协作意识与主观能动性明显增强，在单位年度绩效考核中获评“优秀部门”。

二、存在的问题与不足

尽管本年度工作取得一定成效，但对照高质量发展要求，仍存在以下短板：一是预算编制的前瞻性不足，对市场波动、政策调整的预判能力有