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2025年医疗机构自查自纠存在问题及整改措施出纳

2025年，随着医疗行业精细化管理要求的提升及医保资金监管力度的加强，某三级甲等综合医院针对出纳岗位开展了全流程自查自纠工作。本次自查覆盖资金收付、票据管理、账务核对、内控执行及信息化协同五大核心环节，通过调取近三年财务系统数据、抽查原始凭证、访谈相关岗位人员（包括收费员、医保结算员、出纳及财务主管）、比对银行流水等方式，共梳理出12项具体问题，并制定对应的整改措施，现将具体情况详述如下：

一、资金收付环节存在的问题及整改措施

（一）存在问题

1.电子支付风险控制不足。2023-2024年共发生3起因收款账户信息录入错误导致的退汇