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部队超市承包经营运营商品管理制度

一、商品采购管理制度

1.采购是超市经营活动的起点，购进物品的数量、质量与价格对最终产品的成本及售价将产生重大影响，进而可能影响部队超市资金运行及整体经营效率和效益。通过规范采购预付款业务管理，使采购业务按规定程序和适当授权进行，以确保实现预期营销目标，防止差错和舞弊。

2.职责分工与流程管理

（1）部队通过编制岗位现职，明确采购与付款相关业务部门和岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。超市采购与付款业务的不相容岗位至少包括：

1）请购与审批；

2）询价与确定供应商；

3）采购合同的订立与审核；

4）采购、验收与相关会计记录；

5）付款的申请、审批与执行。

（2）部队超市采购权应当尽量集中，实施集中或相对集中采购，以提高采购效率，堵塞管理漏洞，降低成本和费用。

（3）部队超市应当根据具体情况对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换，防范采购人员利用职权和工作便利收受商业贿赂、损害企业利益的风险。

（4）部队超市应当建立采购与付款业务的授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理采购与付款业务。

1）采购业务的流程为：请购--审批--采购--验收--付款；

2）采购业务各环节应设置相关的记录、填制相应的凭证，建立完整的采购登记制度；

3）做好请购手续、订单/合同、验收单、入库单、购货发票等凭证的相互核对工作。

3.请购与审批管理

（1）部队超市建立采购申请制度

1）依据购置物品的类型，对相关人员授予相应的请购权，并由需求部门或人员填制采购申请单，提出采购申请；

2）采购需求应当与部队超市生产经营计划相适应，具有必要性和经济性。

3）请购部门提出的采购申请，应当明确采购品种、规格、数量、参考价格，包装、质量等级与标准、到货时间等要素。

4）加强采购业务的预算管理。对于预算内采购项目，请购部门应当严格按照预算执行进度办理请购手续；对于超预算和预算外采购项目，请购部门应当对提出的申请说明原因。

（2）部队超市建立严格的请购审批制度。对于预算内采购项目，由采购部门上报主管生产副总和财务副总审批；对于超预算和预算外采购项目，应当主管生产副总和财务副总提出意见报总经理审批。

二、商品进出货管理制度

商品是超市经营销售的主体，优质产品是超市经济的保证。我公司经营管理的部队超市会严把供货渠道，商品进店必须提供三证一报告，即“营业证、生产许可证、食品流通证和产品质量检测报告”；牛奶必须提供本批次检测报告，确保所售商品是正品牌，好商品，严把商品质量关。

（一）进货制度：

1.超市仓库划出收发货区，所有收货必须在收发货区进行，未经允许其他人不准进入仓库。

2.所有收货必须凭有效单据进行收货，无效单据不可进行收货。

3.收货要求：

（1）验货时要进行抽样检查、开箱检查；

（2）检查项目：条形码是否与订单相符，包装是否完整，保质期是否符合要求，礼品是否配送，有品质要求是否符合，对不符合要求的必须拒收。

4.仔细清点商品数量，按实收单填写有效单据，实收的数量不超过单据所列数据，有赠品的，要单独填写赠品单，并在有效单据上备注清楚，上报采购后统一给予分配。

5.收货完毕，双方在单据上签字确认，并注明收到货日期，绿联交对方，红联自己留用，白联整理及时送交财务。

（二）出货管理制度

1.原则：先进先出（较早入库的货品，先行出库）。

2.出货制度：

（1）仓库管理人员凭要货单等其他有效单据按单出库；

（2）坚持先进先出的原则；

（3）退货商品必须整齐堆放在收发区并当场确认。

三、超市商品保管制度

1.依照商品所需存储条件，分类进行保管。制定库存货品监管员，负责监管物品少缺预报，有效期监督。

2.统一货品编码，标明商品存储精准位置，并以明显笔迹将编码标明于货位、货架上。绘制库房商品储存位置平面图，以便全面反映库存状况。

3.保持库房清洁卫生，消除导致商品霉烂、变质及虫蛀、鼠咬等隐患。

4.控制库房温湿度，在库房内设立温湿度计，运用密封、吸潮、通气等办法加以调节，以适应保管商品需要。

5.经常检查库存商品，及时发当前存储过程中数量、质量变化状况，采用办法加以防止。库存商品发现变质、破损、超过保管期时，或浮现滞存状况，仓管员要及时上报主管，提出解决意见。

6.食品储存有专门的食品库房，进出食品应登记。

7.库房周围保证无污染源。

8.库房应配备专职管理人员定期清扫，定期通风换气，定期查看是否有超期食品，如有超期食品及时处理。

9.经检验合格包装的成品应贮存于成品库，其容量应与生产能力相适应。按品种、批次分类存放，防止相互混杂食品库房内不得存放个人物品，不得存放有毒有害物品，特别是外观与食品相似的有毒有害物品或其他易腐、易燃品。

10.成品码放时，与地面，墙壁应有一定距离，便于通风。要留出通道，便于人员