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开展股权和关联交易专项整治工作自查报告范文(通用)

为落实监管部门关于开展股权和关联交易专项整治工作的要求，切实防范股权管理不规范、关联交易违规等风险，我司于202X年X月至X月组织开展了全范围、多维度的自查工作。现将自查情况报告如下：

一、自查工作组织实施情况

为确保自查工作全面深入，公司成立了由分管合规的副总裁任组长，法律合规部、财务部、审计部及各下属子公司负责人为成员的专项工作组，制定了《股权和关联交易专项整治自查方案》，明确自查范围、重点事项、责任分工及时间节点。工作组通过集中培训、专题研讨等方式，组织参与人员学习《公司法》《企业会计准则第36号——关联方披露》《上市公司信息披露管理办法》等法规要求，统一标准。自查过程中，采取“资料查阅+现场访谈+系统核验”相结合的方式，调取202X年以来公司及下属3家全资子公司、2家控股子公司的股权登记台账、工商档案、关联方清单、交易合同、财务凭证等资料共计2000余份，对12名高管、25名关键岗位人员进行访谈，运用财务系统对关联交易数据进行交叉比对，确保自查无死角。

二、自查范围及重点事项

本次自查覆盖公司本部及全部下属子公司（共6家），时间范围为202X年1月1日至202X年X月X日，重点聚焦以下内容：一是股权管理规范性，包括股权结构真实性（是否存在代持、隐形股东）、股权变更程序合规性（是否履行内部决策及工商登记）、股东资质适格性（是否符合监管对股东资金来源、信用记录的要求）；二是关联方识别准确性，是否按准则完整识别关联自然人、关联企业及潜在关联方；三是关联交易合规性，包括交易审批程序（是否履行董事会或股东大会审议）、定价公允性（是否与市场价格可比）、信息披露充分性（是否按要求披露关联方关系及交易细节）；四是资金往来规范性，重点排查与关联方的非经营性资金占用、违规担保、无正当理由的大额资金拆借等问题。

三、自查发现的主要问题

（一）股权管理方面

1.股权代持问题。下属A公司202X年设立时，因部分员工股东不符合当地产业政策要求，由自然人李某代持5%股权，未在公司股权登记台账中记录，亦未向董事会报告，存在股权结构不真实风险。

2.股权变更程序瑕疵。202X年X月，公司将持有的下属B公司10%股权转让给外部投资者张某，虽签订了转让协议并完成工商变更，但未按《公司章程》要求提前15日向其他股东发送书面通知，程序存在瑕疵。

3.股东资质核查不足。202X年引入的战略投资者C公司，在入股时仅核查了其营业执照，未对其实际控制人信用记录（经查存在1笔金额50万元的未结清法院执行记录）及资金来源（资金来源于民间借款，未提供合规证明）进行深入核查，存在股东资质不达标隐患。

（二）关联交易方面

1.关联方识别不完整。自查发现，公司监事王某的配偶实际控制的D公司，与公司存在年采购额300万元的交易，但未被纳入关联方清单，导致该交易未按关联交易标准履行审批程序。

2.交易定价依据不充分。202X年度，公司与关联方E公司发生3笔设备采购交易，金额合计800万元，定价仅标注为“双方协商”，未提供市场价格对比表或第三方评估报告，无法证明定价公允性。

3.资金往来不规范。202X年X月，公司向关联方F公司提供无息借款500万元，借款期限6个月，未签订书面协议，且未履行董事会审议程序，截至自查日，F公司仅归还200万元，剩余300万元逾期未还，存在资金占用风险。

四、整改措施及成效

针对自查发现的问题，工作组逐项制定整改方案，明确责任人和完成时限，目前已取得阶段性成效：

（一）股权管理问题整改

1.针对A公司股权代持问题，已与李某及实际出资人协商，于202X年X月X日完成股权工商变更登记，更新股权登记台账，并向董事会补充提交书面说明；修订《股权管理制度》，新增“禁止股权代持”条款，要求各下属公司每季度报送股权变动情况。

2.针对B公司股权转让程序瑕疵问题，已向其他股东补发书面通知并取得书面确认，修订《重大事项决策流程》，明确股权转让需提前15日通知全体股东并留存送达证据。

3.针对C公司股东资质问题，已要求其提供实际控制人信用修复证明及资金来源合法凭证（目前已补充提供银行流水及借款合同），并完善《股东准入管理办法》，新增股东资质核查“双审”机制（法律合规部+财务部联合审核）。

（二）关联交易问题整改

1.针对D公司关联方识别遗漏问题，已更新关联方清单，将其纳入202X年度关联交易管理范围；修订《关联方识别与管理办法》，明确关联方认定需穿透核查关键人员亲属关系，并每半年开展一次关联方清单动态更新。

2.针对E公司交易定价问题，已要求业务部门补充提供3家非关联方同类设备的市场报价（均价与交易价