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2025年财务主管工作总结和2026年工作计划

2025年，在公司管理层的战略引领与各部门协同支持下，作为财务主管，我始终围绕“稳资金、控成本、强合规、促协同”的核心目标，推动财务工作从核算型向管理型、价值型转型。全年财务指标总体达成率98.7%，经营性现金流净额1.2亿元，较上年增长22%；成本费用率同比下降1.8个百分点；财务系统自动化处理率提升至85%，关键业务流程效率提高40%。现将具体工作总结如下，并结合2026年战略目标制定工作计划。

一、2025年工作总结

（一）资金管理：筑牢流动性安全底线，优化融资结构

全年资金管理以“保安全、降成本、提效率”为核心，通过动态监测与精准调度，确保了公司业务扩张与资金平衡的良性循环。一是建立“周预测+月滚动”现金流模型，将预测准确率从75%提升至92%，提前3个月预警并化解了两笔合计4500万元的到期债务支付风险。二是强化应收账款全周期管理，针对占比60%的重点客户建立“账龄分级预警+销售回款绑定”机制，将6个月以上应收账款占比从8%压降至3%，平均回款周期从45天缩短至38天，全年收回历史呆账230万元。三是优化融资结构，在利率下行窗口完成1亿元中期票据发行，综合融资成本较上年下降0.6个百分点；同时与3家银行达成“无抵押信用额度”合作，新增授信2亿元，为新能源项目储备了低成本资金。截至年末，公司资产负债率58%，流动比率1.6，均优于行业平均水平。

（二）预算管理：深化业财融合，提升资源配置效能

以“战略落地工具”为定位，推动预算编制从“财务主导”向“业务共创”转变。一是重构预算编制流程，联合业务部门梳理23项关键业务动因，将研发投入、市场推广等重点领域预算颗粒度细化至项目级，例如新能源产品线预算分解为设备采购、技术测试、试生产等12个子项，确保资源投放与战略目标强关联。二是建立“月度跟踪+季度校准”的动态调整机制，针对二季度原材料价格超预期上涨15%的情况，及时调减非核心行政费用120万元，优先保障生产端保供资金，全年预算执行率达96.3%，其中核心业务预算偏差率控制在±3%以内。三是强化预算结果应用，将预算完成度与部门绩效考核直接挂钩，研发部门因提前完成降本目标获得额外奖励，而某区域市场因预算超支导致团队绩效扣减10%，有效提升了全员预算意识。

（三）成本管控：全链条挖潜增效，构建长效降本机制

聚焦“生产、采购、费用”三大核心环节，通过技术赋能与管理创新实现降本3200万元，成本费用率从18.5%降至16.7%。生产端，联合制造部门推行“精益成本管理”，通过优化工艺路线减少材料损耗，单台产品主料消耗下降4.2%；引入智能能耗监测系统，全年节约电费180万元。采购端，建立“供应商分级+集中议价”模式，将A类原材料供应商从12家精简至5家，通过年度框架协议锁定价格，采购成本下降8%；同时试点“VMI（供应商管理库存）”模式，减少库存资金占用450万元。费用端，对销售费用实施“投入产出比”双控，将线下推广费用占比从40%调降至25%，转而增加线上精准营销投入，销售费用率下降2.1个百分点的同时，新客户转化率提升12%。

（四）合规与风险管控：完善内控制度，筑牢财务安全屏障

以“防风险、促合规”为重点，全年未发生重大财务风险事件。一是完成内控制度修订，针对新能源项目投资、海外子公司资金管理等新增业务场景，补充17项管控流程，例如明确“单笔500万元以上投资需经财务尽调与风险评估”的前置条件。二是强化税务合规管理，建立“政策库+案例库”双库机制，动态跟踪研发费用加计扣除、留抵退税等政策变化，全年享受税收优惠860万元；配合税务稽查完成2023-2024年账务核查，未发现重大违规问题。三是开展“财务风险排查月”专项行动，梳理出应收账款逾期、合同条款不规范等7类风险点，制定整改措施21项，例如要求所有新签合同必须经财务审核付款条款，全年合同条款漏洞率从5%降至0.8%。

（五）数字化转型：推动系统迭代，释放数据价值

以“业财一体化”为目标，完成财务系统3.0升级，实现业务数据与财务数据的实时互通。一是上线“智能报销”模块，通过OCR识别与规则引擎自动审核，报销审批时长从3天缩短至4小时，错误率从6%降至0.5%；二是搭建“经营分析驾驶舱”，整合收入、成本、现金流等28项核心指标，支持管理层实时查看各业务线、各区域的经营状况，例如新能源产品线毛利分析可细化至单台产品，为决策提供及时数据支撑；三是试点RPA（机器人流程自动化）处理银行对账、报表编制等重复性工作，释放2名会计人员转向分析岗，财务人员中从事管理会计的比例从30%提升至45%。

（六）团队建设：强化能力提升，打造复合型财务队伍

通过“培训+实践+考核”三位一体模式，提