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2025年财务总监工作总结

2025年，在公司战略升级与行业环境深度调整的背景下，我作为财务总监，围绕“支撑战略落地、强化资源统筹、严控经营风险、赋能业务增长”四大核心目标，带领财务团队完成了从核算型向价值创造型的关键转型。全年财务条线协同业务部门实现营收同比增长18.6%至125亿元，净利润率提升2.3个百分点至11.2%，经营性现金流净额达21.8亿元，创历史新高。现将本年度重点工作及成效总结如下：

一、战略财务深度赋能，推动资源精准配置

本年度公司明确“聚焦新能源主航道、加速数字化转型”的战略方向，财务体系同步构建“战略-预算-执行-评价”闭环管理机制，确保资源向高价值领域倾斜。

一是主导编制《2025-2027年财务战略规划》，基于行业对标与内部盈利分析，提出“三年内新能源业务营收占比提升至60%、研发投入强度保持8%以上”的核心目标。通过拆解各业务线ROIC（投入资本回报率），建议收缩传统低效业务（如燃油配件板块）的资本开支，将年度投资预算的75%集中于新能源电池研发、智能工厂建设及数字化系统升级三大领域。

二是强化重大项目财务穿透式管理。在智能工厂一期项目中，牵头完成全周期财务测算，通过敏感性分析锁定设备采购成本、产能爬坡率两大关键变量，推动项目组优化设备招标方案（综合采购成本降低12%）、调整分阶段投产计划（提前3个月实现满产）。项目投产后首年即实现产能利用率92%，单位制造成本较原工厂下降15%，投资回收期从7年缩短至5.2年。

三是优化全面预算管理体系。针对传统预算“刚性有余、弹性不足”的问题，引入滚动预算机制，按季度结合市场动态调整销售预测与成本预算，全年预算偏差率从上年的8.2%降至3.1%。同时推动“业财融合”预算编制，要求财务人员全程参与业务部门战略研讨会，例如在新能源汽车电池包业务的年度预算中，财务团队通过分析原材料价格走势（碳酸锂均价同比下降25%），建议业务部门下调采购成本目标3个百分点，最终实际采购成本较预算再低1.8%，直接贡献毛利增量4200万元。

二、资金管理提质增效，筑牢现金流安全底线

面对年内宏观流动性波动（上半年LPR下调20BP，下半年市场利率阶段性上行），财务团队以“稳存量、拓增量、降成本”为抓手，实现资金使用效率与融资成本的双重优化。

一是构建集团资金池动态管理体系。整合12家子公司资金账户，通过“收支两条线”管理将日均资金沉淀从上年的5.2亿元提升至8.7亿元。结合利率走势，上半年将3亿元闲置资金配置于协定存款（利率1.35%）与7天通知存款（利率1.85%），下半年在市场利率上行期锁定2亿元3个月期大额存单（利率2.3%），全年资金收益达1680万元，较分散管理模式多增920万元。

二是多渠道优化融资结构。年初预判利率下行趋势，提前完成2笔合计8亿元的高息贷款置换（原利率4.8%，新利率3.9%），年节约利息720万元；针对智能工厂项目，成功申请制造业中长期贷款5亿元（利率3.4%），期限8年，匹配项目投资周期；创新运用供应链金融工具，与3家银行合作开展反向保理业务，为核心供应商提供低成本融资（利率3.8%-4.2%），全年累计融资规模12亿元，在不影响供应商关系的前提下，将公司应付账款平均账期从45天延长至60天，释放现金流1.5亿元。

三是强化应收账款全周期管控。修订《客户信用管理办法》，将客户分为A（战略级）、B（优质）、C（普通）、D（高风险）四级，对应给予60天、45天、30天、现款结算的差异化账期。配套建立“销售-财务-风控”联动机制，对超期15天未回款的客户启动预警，由财务人员协同销售团队上门对账；超期30天的暂停新订单审批。全年应收账款周转天数从68天缩短至49天，坏账损失率控制在0.2%以内（目标0.5%），逾期账款占比从3.1%降至1.2%。

三、成本管控精准发力，深挖降本增效潜力

针对原材料价格波动（铜、铝等大宗材料全年均价同比上涨7%）、人工成本上升（制造业平均工资增长5.5%）等外部压力，财务团队联合生产、采购、研发等部门，从“采购-生产-研发-费用”全链条推进降本。

一是采购端推行“集中议价+战略锁价”模式。整合各子公司同类物料需求，成立集团采购中心，对年采购额超5000万元的12类核心原材料（如锂电隔膜、电芯）实施集中招标，通过“量价挂钩”谈判将综合采购成本降低8.3%，年节约采购资金1.2亿元；与3家关键供应商签订3年期框架协议，锁定2026-2027年部分原材料价格（较当前市场价低5%-8%），提前对冲涨价风险。

二是生产端深化“工艺改进+精益管理”。联合生产部门开展“降本百日攻坚”行动，针对占生产成本60%的电池组装环节，推动工艺优化：通过引入自动化焊接设备（替代人工），将良品率从93%提升