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2025年金融风险管理师公司治理与风险治理的关系专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师公司治理与风险治理的关系专题试

卷及解析

2025年金融风险管理师公司治理与风险治理的关系专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在公司治理与风险治理的关系中，以下哪项描述最准确地体现了风险治理在公

司治理中的定位？

A、风险治理是公司治理的附属职能，仅在出现重大风险时启动

B、风险治理是公司治理的核心组成部分，贯穿于决策、执行和监督全过程

C、风险治理仅与风险管理职能部门相关，与董事会无关

D、风险治理主要关注操作风险，不涉及战略风险

【答案】B

【解析】正确答案是B。风险治理是公司治理的有机组成部分，董事会、高管层和

业务部门都承担相应责任，确保风险偏好与战略一致。A错误在于风险治理是持续过程

而非应急机制；C错误忽略了董事会的最终责任；D错误在于风险治理覆盖所有风险类

型。知识点：风险治理的全面性。易错点：将风险治理等同于部门级风险管理。

2、根据《巴塞尔协议》，银行董事会在风险治理中的首要职责是？

A、审批具体风险敞口限额

B、制定全行风险偏好声明

C、执行日常风险监控

D、设计风险计量模型

【答案】B

【解析】正确答案是B。董事会负责确立风险战略和风险偏好，这是风险治理的顶

层设计。A属于高管层职责；C是风险管理部门职能；D通常由技术团队完成。知识点：

董事会风险治理职责。易错点：混淆董事会与执行层的职责边界。

3、以下哪个要素是有效风险治理与公司治理协同的关键？

A、风险管理部门独立于业务部门

B、设立首席风险官（CRO）向董事会汇报

C、建立”三道防线”模型

D、将风险绩效纳入高管薪酬考核

【答案】D

【解析】正确答案是D。将风险指标与薪酬挂钩能直接激励管理层平衡风险与收益，

实现治理协同。A、B、C都是治理工具但非协同核心。知识点：治理激励机制。易错

点：忽视薪酬政策对治理行为的导向作用。

4、在风险治理架构中，“风险文化”的作用主要体现在？

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A、作为合规性要求强制执行

B、通过员工行为自发影响风险决策

C、替代正式的风险管理制度

D、仅适用于金融机构

【答案】B

【解析】正确答案是B。风险文化是软性约束，通过价值观和信念体系影响决策。A

错误在于文化非强制；C错误在于文化需与制度互补；D错误在于所有组织都需风险文

化。知识点：风险文化的隐性治理功能。易错点：低估文化对治理行为的渗透力。

5、以下哪项最能体现公司治理对风险治理的制约作用？

A、董事会定期审查风险报告

B、审计委员会监督内控有效性

C、股东对重大风险决策的投票权

D、监事会检查风险管理流程

【答案】C

【解析】正确答案是C。股东通过投票权直接影响战略方向，是治理层对风险的根

本制约。A、B、D属于内部监督机制。知识点：治理制衡机制。易错点：混淆监督与

制约的区别。

6、在风险治理与公司治理整合中，“风险偏好框架”（RAF）的核心功能是？

A、量化具体风险指标

B、连接战略目标与风险承受能力

C、替代全面风险管理流程

D、仅适用于信用风险

【答案】B

【解析】正确答案是B。RAF将抽象的战略转化为可操作的风险边界。A是具体工

具；C错误在于RAF需嵌入流程；D错误在于覆盖所有风险。知识点：风险偏好的治

理传导作用。易错点：将框架误认为具体指标。

7、以下哪种治理机制最可能导致风险治理失效？

A、董事会成员具备风险专业背景

B、风险委员会与审计委员会职能重叠

C、定期开展压力测试

D、建立风险限额体系

【答案】B

【解析】正确答案是B。职能重叠会导致责任模糊和效率低下，是治理失效的常见

原因。A、C、D都是有效机制。知识点：治理结构设计原则。易错点：