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2026年融资经理岗位招聘面试考试试题及参考答案

融资经理岗位招聘面试考试试题

一、专业知识测试（共30分）

1.（5分）2026年央行推出“绿色资产支持再贷款”工具，要求金融机构以绿色贷款、绿色债券为抵押品申请再贷款，利率较MLF低50BP。某新能源车企计划发行5亿元绿色ABS（资产支持证券），底层资产为新能源汽车融资租赁债权（碳减排量经第三方认证）。请结合该政策，说明该ABS在发行时可获得的政策支持及对融资成本的影响路径。

2.（5分）某制造业企业2025年末资产负债率68%，流动比率1.2，速动比率0.9，经营性现金流净额/流动负债为0.35，近三年EBITDA利息保障倍数分别为3.2、2.8、2.5（行业均值3.0）。若该企业计划2026年通过银行授信申请1年期流动资金贷款2亿元，作为融资经理，你会重点向银行解释哪些风险点？需提供哪些补充材料以提升授信通过率？

3.（5分）2026年证监会优化REITs（不动产投资信托基金）发行条件，明确“首次发行时基础设施项目净现金流分派率不低于3.8%”（原4.0%），并允许“新能源、数据中心等新基建项目可适当放宽至3.5%”。某物流企业拟以其运营5年的智能仓储（年租金收入稳定，空置率2%）发行仓储REITs，评估价值20亿元，近三年净利润分别为6000万、6200万、6500万（含折旧摊销前利润9000万、9300万、9600万）。请计算该项目是否符合2026年REITs发行条件，并说明计算依据。

4.（5分）跨境融资方面，2026年外汇局扩大“跨境金融服务平台”试点，支持企业通过平台直连银行，实现“出口应收账款融资”“服务贸易对外支付”等场景的全流程线上化。某出口型企业（主要客户为欧洲中小采购商，账期60天，年出口额8000万欧元）拟申请出口应收账款池融资，你会建议企业重点准备哪些数据接入平台？这些数据对银行风控的价值是什么？

5.（10分）2026年财政部联合多部门推出“科创企业专项信用贷款风险补偿机制”，对合作银行向符合条件的科创企业（科技型中小企业或专精特新企业）发放的信用贷款，按实际损失的50%给予补偿（单户企业补偿上限500万元）。某AI芯片设计企业（成立3年，无固定资产抵押，2025年研发投入占比35%，专利授权50项，与头部手机厂商签订2026年芯片采购框架协议）拟申请5000万元1年期信用贷款。作为融资经理，你会如何设计融资方案以最大化利用该政策？需重点向银行说明企业的哪些核心优势？

二、案例分析题（共40分）

案例1：新能源电池企业融资困境（20分）

某新能源电池企业（以下简称“A公司”）成立于2020年，主营动力锂电池研发与生产，客户包括国内头部车企，2025年营收30亿元（同比+80%），净利润2.5亿元（同比+60%），资产负债率72%（行业均值65%），流动负债占总负债比例85%。2026年A公司计划：（1）投资15亿元建设新一代固态电池产线（2028年投产）；（2）补充流动资金5亿元（用于原材料采购，当前原材料库存周转天数90天，行业均值60天）。

现有融资渠道选项：

①向国有大行申请10年期固定资产贷款（利率LPR+30BP，需土地/厂房抵押，抵押率60%）；

②发行3年期绿色公司债（市场类似评级企业发行利率4.5%-5.0%，需第三方绿色认证，无抵押）；

③引入战略投资者（某车企产业基金，拟以投前估值80亿元增资10亿元，要求3年内优先供应电池）；

④供应链金融：以对车企的应收账款（账期90天，金额12亿元）为基础，发行6个月期ABS（预计发行利率3.8%-4.2%）。

问题：

（1）请分析A公司当前融资需求的核心矛盾；（5分）

（2）从融资成本、期限匹配、风险控制角度，对上述四个选项进行排序并说明理由；（10分）

（3）若选择选项③，需重点关注哪些条款以保护A公司利益？（5分）

案例2：跨境并购中的汇率风险应对（20分）

2026年3月，国内高端装备制造企业B公司拟以1.2亿欧元收购德国某工业软件公司（交割日为2026年9月）。当前欧元兑人民币汇率为7.8（即1欧元=7.8元人民币），B公司财务部门预测：（1）若欧洲央行9月前降息，欧元可能贬值至7.5；（2）若地缘政治冲突加剧，欧元可能升值至8.2；（3）中性情景下汇率7.8。B公司自有资金可覆盖50%并购款（6000万欧元），剩余6000万欧元需通过融资解决。

可选融资工具：

①即期购汇+人民币贷款（当前人民币1年期贷款基准利率3.4%）；

②欧元贷款（德国当地银行提供1年期欧元贷款，利率2.5%，需境内母公司担保）；

③人民币外汇期权（买入欧元看涨期权，执行价7.8