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2025年预算绩效管理考评自查报告

2025年，我单位严格贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》及财政部《预算绩效管理工作考核办法》等文件要求，围绕“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系建设目标，以提升财政资源配置效率和使用效益为核心，聚焦制度完善、目标管理、运行监控、绩效评价、结果应用五大关键环节，全面开展预算绩效管理自查工作。现将自查情况报告如下：

一、预算绩效管理工作开展情况

（一）制度建设与组织保障

2025年，我单位以“补短板、强基础、促规范”为导向，系统推进预算绩效管理制度体系优化。一是修订《XX单位预算绩效管理实施办法》，将事前绩效评估、运行监控动态调整、绩效结果与预算挂钩等要求纳入制度框架，明确“业务部门主责、财务部门统筹、监督部门协同”的责任链条，细化项目预算“先评估后入库、无目标不预算”的刚性约束。二是配套出台《分行业分领域绩效指标和标准体系（2025版）》，覆盖教育、科技、农业、民生等7大领域，新增“数字政府建设”“绿色低碳转型”等新兴领域指标23项，指标总数达587个，其中定量指标占比提升至65%，解决了以往指标“大而化之”“适用性不足”的问题。三是成立由主要领导任组长的预算绩效管理领导小组，全年召开专题会议6次，研究解决绩效目标审核争议、监控整改难点、评价结果应用等具体问题12项；组建由财务骨干、业务专家、第三方机构组成的“1+N”绩效工作专班，保障日常管理与重点任务有序推进。

（二）预算绩效目标管理

坚持“目标引领、源头管控”原则，严格落实绩效目标与预算同步编制、同步审核、同步批复的“三同步”要求。2025年部门预算编制阶段，共申报项目支出绩效目标126个，涉及资金23.45亿元，其中新增项目42个、延续项目84个。在目标申报环节，要求各业务部门对照《分行业分领域指标体系》，从产出数量、质量、时效、成本，效益（经济效益、社会效益、生态效益），满意度等5个维度细化量化指标，例如“XX产业升级专项资金”设置“技术改造完成率≥90%”“企业亩均税收增长≥15%”“受益企业满意度≥92%”等具体指标；“社区养老服务专项”设置“日间照料中心覆盖率≥85%”“服务对象月均服务频次≥4次”“老年人满意度≥90%”等民生导向指标。在目标审核环节，由财务部门联合第三方机构开展“双审核”，重点核查目标与政策的匹配度、指标的可衡量性、成本的合理性。全年共核减不匹配指标17项，调整量化标准32项，退回修改项目8个，涉及资金1.2亿元，确保目标“可执行、可监控、可评价”。预算批复后，通过内部政务平台向各部门公开绩效目标，接受全员监督。

（三）预算执行动态监控

建立“日常监控+重点监控”双轨机制，依托预算管理一体化系统，对预算执行进度、资金使用合规性、绩效目标实现程度进行“穿透式”监控。日常监控方面，设置“支出进度预警线”（季度进度≤30%、半年进度≤60%、全年进度≤90%）和“绩效指标偏差线”（指标完成率低于计划值20%），通过系统自动推送预警信息。2025年1-11月，系统共触发预警信息152条，涉及项目27个，其中因疫情影响导致的“XX文旅推广项目”进度滞后（6月底进度仅25%），经核实后调整实施计划，将部分线下活动转为线上，11月底进度达95%；因采购流程延误导致的“实验室设备购置项目”进度滞后（9月底进度38%），督促业务部门优化采购程序，12月完成设备验收，全年进度100%。重点监控方面，选取金额大、社会关注度高的10个项目（涉及资金8.7亿元）开展现场核查，发现“XX乡村道路建设项目”存在前期勘察不充分导致设计变更增加成本（超预算12%）、“XX环保监测站运维项目”运维人员配备不足（实际到岗率75%）等问题，下达整改通知书10份，追回违规使用资金45万元，调减后续预算800万元。

（四）绩效评价与结果应用

坚持“自评全覆盖、重点深挖掘、结果真运用”，构建“单位自评-部门评价-财政评价”三级评价体系。2025年，对所有126个项目开展单位自评，自评覆盖率100%，自评结果“优”“良”“中”“差”占比分别为68%、25%、5%、2%。在此基础上，选取15个项目（涉及资金12.3亿元）开展部门评价，委托第三方机构采用“定量分析+现场访谈+案例验证”方法，重点评价政策效果和资金效益。例如，“XX科技创新券”项目评价显示，全年发放创新券5200万元，撬动企业研发投入3.8亿元，带动专利申请量增长28%，但存在“中小企业申领门槛偏高”“兑付周期较长（平均60天）”等问题；“XX老旧小区改造”项目评价显示，改造后小区设施完好率从65%提升至92%，居民满意度95%，但部分小区存在“管线改造不彻底”“公共区域绿化养护不到位”等问题。财政部门对其中5个重点项目（涉