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2025年送审计——自查报告（3篇）

自查报告一

2025年，在公司管理层的高度重视与支持下，为迎接审计工作，我们对公司的财务状况、业务流程、内部控制等方面进行了全面细致的自查。此次自查工作旨在发现问题、解决问题，确保公司的运营符合法律法规及相关政策要求，提升公司的管理水平和风险防控能力。以下是本次自查的详细情况：

一、财务方面自查

1.会计核算准确性

对公司的会计凭证、账簿和财务报表进行了逐笔核对。在会计科目使用上，总体符合会计准则要求，但发现部分业务在收入确认和成本核算方面存在一些不规范情况。例如，在一些工程项目中，收入确认时间与合同约定的完工进度存在偏差，部分成本费用的分摊不够合理，导致利润计算出现一定误差。针对这些问题，我们重新梳理了收入确认和成本核算的流程，明确了各环节的责任人和操作标准，确保会计信息的准确性和可靠性。

2.资金管理情况

对公司的资金收支进行了严格审查。发现公司在资金使用审批方面存在一些漏洞，部分小额资金支出未按照规定流程进行审批，存在一定的资金安全隐患。同时，银行账户管理也存在一些不规范之处，个别账户长期未使用且未及时清理。我们加强了资金使用审批制度的执行力度，明确了各级审批权限和审批流程，对银行账户进行了全面清理，注销了长期未使用的账户，确保资金的安全和合理使用。

3.税务合规性

对公司的税务申报和缴纳情况进行了自查。发现公司在增值税发票管理方面存在一些问题，部分发票的开具和取得不符合规定，存在虚开发票的风险。此外，在企业所得税汇算清缴过程中，对一些税收优惠政策的理解和运用不够准确，导致多缴纳了部分税款。我们加强了对税务法规的学习和培训，规范了增值税发票的管理流程，安排专人负责发票的审核和管理，同时对税收优惠政策进行了深入研究，及时申请了应享受的税收优惠，减少了不必要的税务支出。

二、业务流程自查

1.采购业务流程

审查了公司的采购业务流程，发现采购计划的制定不够科学，存在一定的盲目性，导致部分物资库存积压。同时，在供应商选择和评估方面，缺乏完善的标准和流程，部分供应商的供货质量和交货期无法得到有效保障。我们建立了科学的采购计划制定机制，根据公司的生产经营需求和市场变化情况，合理确定采购数量和时间。加强了对供应商的管理，建立了供应商评估体系，定期对供应商进行评估和考核，淘汰不合格的供应商，确保采购物资的质量和供应的稳定性。

2.销售业务流程

对公司的销售业务流程进行了梳理。发现销售合同的签订和管理存在一些问题，部分合同条款不够明确，对双方的权利和义务规定不够清晰，容易引发合同纠纷。同时，在销售收款方面，存在应收账款回收不及时的情况，影响了公司的资金周转。我们加强了销售合同的管理，制定了统一的合同模板，明确了合同条款的标准和要求，安排专人负责合同的审核和签订，确保合同的合法性和有效性。加强了对应收账款的管理，建立了应收账款跟踪制度，定期对客户的信用状况进行评估，及时采取催收措施，降低了应收账款的风险。

3.生产业务流程

审查了公司的生产业务流程，发现生产计划的执行不够严格，存在生产进度延误的情况。同时，在生产成本控制方面，缺乏有效的措施和方法，导致生产成本居高不下。我们加强了生产计划的管理，建立了生产进度跟踪制度，及时掌握生产进度情况，对生产过程中出现的问题及时进行协调和解决，确保生产计划的顺利执行。加强了生产成本控制，制定了生产成本控制指标和考核制度，对生产成本进行实时监控和分析，采取有效的措施降低生产成本。

三、内部控制自查

1.内部审计制度执行情况

检查了公司内部审计制度的执行情况，发现内部审计工作的独立性和权威性不够，内部审计人员的专业素质有待提高。同时，内部审计的范围和深度不够，对一些重要业务领域和关键环节的审计不够全面。我们加强了内部审计制度的建设，明确了内部审计的职责和权限，提高了内部审计的独立性和权威性。加强了对内部审计人员的培训和考核，提高了内部审计人员的专业素质和业务能力。扩大了内部审计的范围和深度，对公司的各项业务活动进行了全面审计，及时发现和纠正了存在的问题。

2.风险管理制度执行情况

对公司的风险管理制度执行情况进行了检查。发现公司在风险识别、评估和应对方面存在一些不足，缺乏完善的风险预警机制，对一些潜在的风险不能及时发现和处理。我们建立了完善的风险管理制度，明确了风险识别、评估和应对的流程和方法。加强了对风险的监测和预警，建立了风险预警指标体系，定期对公司的风险状况进行评估和分析，及时采取有效的风险应对措施，降低了公司的经营风险。

四、整改措施及未来展望

针对自查中发现的问题，我们制定了详细的整改措施，并明确了整改责任人、整改期限和整改目标。目前，各项整改工作正在有序进行中。在未来的工作中，我们将进一步加强公司的管理，完善内部控制制度，提高业务流程的规范