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能源集团有限公司企业国有资产评估项目备案工作管理办法

第一章总则

第一条制定目的

为规范能源集团有限公司（以下简称“集团公司”）企业国有资产评估项目备案管理工作，维护国有资产出资人合法权益，防止国有资产流失，保障国有资产有序流转，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《国有资产评估管理办法》《企业国有资产评估管理暂行办法》等相关法律法规、监管要求及《能源集团有限公司章程》，结合集团公司实际（涵盖传统能源、新能源、储能、电网等能源领域国有资产运营管理特点），制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于集团公司及各全资子公司、控股子公司、分公司及其他所属单位（以下统称“所属单位”）涉及的各类企业国有资产评估项目备案管理工作。凡经集团公司或所属单位批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，除按规定需报上级国有资产监督管理机构核准的外，均适用本办法规定的备案管理程序。

涉及政府专项补助资金、国有资本经营预算资金支持的资产评估项目，同时需遵守相关政策要求。

第三条核心原则

1.依法合规原则：严格遵循国家有关国有资产评估及备案管理的法律法规和监管规定，规范备案流程，确保备案工作合法有序、公开透明。

2.权责明晰原则：明确集团公司、所属单位及各职能部门在资产评估项目备案管理中的职责边界，建立“分工协作、权责统一、责任可追溯”的管理体系。

3.全程管控原则：覆盖资产评估项目“评估委托—报告出具—备案申请—备案审核—归档管理”全流程，强化对评估过程和备案材料的审核把关，保障评估结果客观公正。

4.风险防控原则：建立资产评估项目备案风险防控机制，重点防范评估机构资质不符、评估程序不当、评估结果失真等风险，确保国有资产安全。

第四条管理目标

1.构建标准化、规范化的企业国有资产评估项目备案管理体系，明确备案流程、材料要求及审核标准，提升备案管理工作效率和专业化水平。

2.强化对国有资产评估项目的监督管控，确保评估过程合规、评估结果客观公正，为国有资产流转、处置等经济行为提供可靠价值依据。

3.防范国有资产评估及备案环节的各类风险，杜绝因评估不当或备案疏漏导致的国有资产流失，保障国有资产保值增值。

4.规范备案档案管理，实现资产评估项目备案信息的可追溯、可查询，为国有资产监管提供数据支撑。

第二章组织架构与职责分工

第五条备案管理决策与监督机构

集团公司董事会负责审议备案管理相关制度的制定与修订，对重大资产评估项目备案事项进行监督。对于特别重大的资产评估项目备案，按规定报集团公司股东（大）会或上级国有资产监督管理机构监督。

第六条备案管理归口部门

集团公司财务部是企业国有资产评估项目备案管理的归口管理部门，主要职责包括：

1.制定和修订集团公司国有资产评估项目备案管理相关制度及配套文件；

2.受理所属单位及集团公司直接实施项目的资产评估备案申请，开展备案材料的审核工作；

3.对备案审核过程中发现的问题提出整改意见，跟踪督促整改落实；

4.办理备案手续，出具备案相关文件，建立备案管理台账；

5.负责资产评估项目备案档案的统筹管理，组织开展备案工作统计分析；

6.指导所属单位开展资产评估项目备案相关工作，组织业务培训；

7.配合上级国有资产监督管理机构开展资产评估项目备案监督检查工作。

第七条相关职能部门职责

1.战略投资部：负责对涉及投资、并购重组、资产处置等经济行为的资产评估项目，审核其经济行为的合规性及与评估目的的匹配性；参与相关资产评估项目备案材料的联合审核。

2.审计部：负责对资产评估项目的评估程序、备案流程合规性开展审计监督；对评估结果的公允性进行核查，及时发现并纠正违规问题。

3.法务部：负责审核资产评估项目相关经济行为的法律合规性，对评估委托合同、相关承诺函等法律文件进行审核；提供资产评估及备案相关法律支持。

4.资产运营相关部门（如工程管理部、生产运营部等）：结合业务职责，对资产评估范围、资产状况等相关材料的真实性、准确性进行审核，配合开展备案审核工作。

5.纪检监察部门：负责监督资产评估项目备案全过程中的廉洁风险，查处备案管理中的违规违纪行为。

第八条所属单位职责

各所属单位是其管辖范围内国有资产评估项目备案工作的责任主体，主要职责包括：

1.按规定组织开展本单位国有资产评估项目的前期准备、评估委托等工作；

2.对本单位资产评估项目的评估过程进行监督，确保评估程序合规；

3.收集、整理备案材料，对材料的真实性、完整性、合规性进行初步审核后，向集团公司财务部提出备案申请；

4.配合集团公司财务部开展备案审核工作，及时整改备案审核中发现的问题；

5.负责本单位资产评估项目备案相关档案的收集、整理及归档工