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能源集团有限公司国有资产交易监督管理办法（试行）

第一章总则

第一条制定目的

为规范能源集团有限公司（以下简称“集团”）国有资产交易行为，加强国有资产交易监督管理，防止国有资产流失，保障国有资产安全完整和保值增值，根据《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产交易监督管理办法》（国务院国资委、财政部令第32号）等国家法律法规及相关政策规定，结合集团实际情况，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于集团总部及各子公司、分公司（以下统称“各单位”）所涉及的各类国有资产交易行为，包括但不限于：

（一）企业产权转让：各单位转让其对企业各种形式出资所形成权益的行为；

（二）企业增资：各单位增加资本的行为（政府以增加资本金方式对集团的投入除外）；

（三）资产转让：各单位转让重大固定资产、无形资产、股权类资产及其他国有资产的行为；

（四）其他涉及国有资产权属变更或权益转移的交易行为。

本办法所称国有及国有控股企业、国有实际控制企业，按照国家相关规定界定，包括集团及各级子企业中符合下列情形的企业：

（一）集团及各级全资企业；

（二）集团及各级全资企业单独或共同出资，合计拥有产（股）权比例超过50%，且其中之一为最大股东的企业；

（三）本条第（一）、（二）款所列企业对外出资，拥有股权比例超过50%的各级子企业；

（四）集团及各级子企业直接或间接持股比例未超过50%，但为第一大股东，并且通过股东协议、公司章程、董事会决议或者其他协议安排能够对其实际支配的企业。

第三条核心原则

（一）公开公平公正原则。国有资产交易应当充分发挥市场配置资源作用，遵循等价有偿原则，在依法设立的产权交易机构中公开进行，保障各类市场主体平等参与交易的权利。

（二）依法合规原则。严格遵守国家法律法规、行业监管要求及集团规章制度，确保交易程序合法、交易行为规范、交易结果有效。

（三）风险可控原则。建立健全交易全流程风险防控机制，提前研判交易风险，落实风险防范措施，保障国有资产安全。

（四）保值增值原则。以保障国有资产保值增值为核心目标，优化交易方案，提升交易效益，杜绝损害国有资产权益的行为。

（五）权责统一原则。明确交易各参与方及监管部门的职责权限，强化责任追究，确保权力规范运行。

第四条职责分工

（一）集团总部层面

1.国有资产监督管理部门（以下简称“国资监管部门”）：作为集团国有资产交易监督管理的牵头部门，负责制定完善集团国有资产交易管理制度；审核批准权限内的国有资产交易事项；选择确定从事集团国有资产交易业务的产权交易机构；对各单位国有资产交易行为进行监督检查；负责国有资产交易信息的收集、汇总、分析和上报工作。

2.战略规划部门：负责对国有资产交易涉及的集团发展战略契合性进行论证，提供战略层面支撑。

3.财务部门：负责国有资产交易相关的财务核算、资金管理、资产评估结果审核等工作，监督交易资金的收缴和使用情况。

4.审计监察部门：负责对国有资产交易全过程进行审计监督，查处交易过程中的违规违纪行为，对造成国有资产损失的责任人员提出追责建议。

5.法律合规部门：负责为国有资产交易提供法律咨询服务，审核交易方案、交易合同等法律文书，保障交易行为的合法性和合规性。

6.业务主管部门：按照职责分工，负责对分管领域国有资产交易的可行性、必要性进行论证，参与交易方案审核。

（二）各单位层面

1.各单位主要负责人：为本单位国有资产交易工作第一责任人，负责组织制定本单位国有资产交易内部管理制度，统筹推进本单位国有资产交易事项，确保交易工作规范有序开展。

2.各单位相关部门：负责本单位国有资产交易的前期调研、方案编制、材料报送、过程实施等工作，及时向集团国资监管部门报告交易进展情况。

（三）产权交易机构：按照国家相关规定及集团要求，组织开展国有资产交易的信息披露、意向方征集、竞价组织、合同签订等工作，保障交易过程公开透明、规范高效，并接受集团国资监管部门的监督。

（四）中介机构：受交易方委托，开展资产评估、审计、法律服务等工作，应当遵守职业道德，独立、客观、公正地出具相关专业报告，对报告的真实性、准确性和完整性负责。

第二章交易管理规范

第一节企业产权转让

第五条产权转让应当做好可行性研究，按照内部决策程序审议通过后，形成书面决议。涉及职工安置的，应当制定职工安置方案，并经职工代表大会或职工大会审议通过；涉及债权债务处置的，应当明确债权债务承担主体和处置方案。

第六条产权转让应当委托具有相应资质的资产评估机构进行资产评估，资产评估结果应当经集团国资监管部门核准或备案。产权转让底价不得低于经核准或备案的资产评估结果。

第七条产权转让信息披露应当在集团选定的产权交易机构进行，披露内容包括转让方基本情况、转让标的基本情况、转让底价、交易条