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2026年环保餐具科技公司风险识别与评估管理办法

第一章总则

第一条目的

为规范公司风险管理工作，建立健全风险识别、评估、应对和监控体系，有效防范和控制各类风险，保障公司持续稳定发展，维护股东和员工利益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司及所属各部门、各业务单元的所有经营管理活动，包括但不限于战略规划、产品研发、生产制造、供应链管理、市场营销、财务管理、人力资源管理等各个环节。

第三条基本原则

风险管理工作应当遵循以下基本原则：全面覆盖原则，风险管理贯穿经营管理全流程，覆盖所有业务领域、部门及岗位；重要性原则，重点关注重大风险和关键环节；成本效益原则，合理平衡风险控制与经营效率；持续改进原则，不断完善风险管理体系和工作机制；全员参与原则，建立健全全员风险管理责任制。

第四条风险定义与分类

本办法所称风险，是指公司在经营管理过程中，可能对战略目标实现、经营效益、资产安全、声誉形象等造成负面影响的各类不确定性因素。根据公司业务特点和管理需要，风险主要分为以下类别：战略风险、市场风险、运营风险、财务风险、法律风险、安全环保风险、信息安全风险。

第二章风险管理组织架构与职责

第五条风险管理委员会

公司设立风险管理委员会，作为风险管理的最高决策机构。风险管理委员会由公司高级管理人员组成，主任由总经理担任。主要职责包括：审议风险管理战略和重大风险管理政策；审议重大风险评估报告和风险应对方案；监督风险管理体系的运行情况；研究决定风险管理重大事项。

第六条风险管理部门

公司设立风险管理部门，作为风险管理的日常工作机构。主要职责包括：组织制定风险管理规章制度和工作流程；组织开展风险识别、评估和监控工作；协调各部门实施风险应对措施；建立风险信息管理系统；编制风险管理报告；组织风险管理培训和宣传。

第七条各部门职责

各部门负责人是本部门风险管理的第一责任人，对本部门的风险管理工作负总责。主要职责包括：组织开展本部门的风险识别和评估工作；制定并实施本部门的风险应对措施；及时报告重大风险事件；配合风险管理部门开展相关工作。

第三章风险识别

第八条风险识别要求

风险识别应当全面、系统、及时，确保不遗漏重要风险。各部门应当定期开展风险识别工作，新业务、新项目启动前必须进行专项风险识别。风险识别工作应当结合公司内外部环境变化，重点关注行业发展趋势、政策法规变化、市场竞争态势、技术发展动态等因素。

第九条风险识别方法

公司采用多种方法进行风险识别，主要包括：问卷调查法，通过设计标准化问卷收集风险信息；访谈法，与相关人员进行面对面交流了解风险情况；头脑风暴法，组织相关人员进行集体讨论识别风险；流程图分析法，通过分析业务流程识别潜在风险；历史数据分析法，通过分析历史事件和数据识别风险；现场勘查法，深入生产现场和作业环境识别风险隐患。

第十条重点风险领域

根据公司业务特点，重点关注以下风险领域：原材料供应风险，包括原材料质量不合格、供应中断、价格大幅波动等；生产安全风险，包括设备故障、操作失误、环境污染等；产品质量风险，包括产品性能不达标、存在安全隐患、不符合标准要求等；合规风险，包括违反环保法规、质量标准、劳动法规等；市场风险，包括市场需求变化、竞争加剧、客户流失等；技术风险，包括技术更新换代、研发失败、技术泄密等。

第四章风险评估

第十一条风险评估方法

公司采用风险矩阵法进行风险评估，即根据风险发生的可能性和风险造成后果的严重性来确定风险等级。风险等级分为四级：重大风险、重要风险、一般风险、轻微风险。对于不宜直观得出结论的风险，可采用作业条件危险评价法进行半定量风险评价。

第十二条可能性评估标准

风险发生可能性分为五个等级：极低，几乎不可能发生；低，发生的可能性较小；中，有可能发生；高，发生的可能性较大；极高，极有可能发生。评估时应当综合考虑历史发生频率、当前控制措施有效性、外部环境变化等因素。

第十三条严重性评估标准

风险后果严重性分为五个等级：轻微，对公司造成较小影响；一般，对公司造成一定影响；较大，对公司造成较大影响；严重，对公司造成严重影响；灾难性，对公司造成致命影响。评估时应当从财务损失、运营中断、声誉损害、法律责任等多个维度进行。

第十四条风险评估程序

风险评估应当按照以下程序进行：成立评估小组，由相关专业人员组成；制定评估方案，明确评估范围、方法和标准；收集相关信息，包括历史数据、行业信息、专家意见等；进行风险分析，确定风险等级；形成评估报告，提出风险应对建议。

第五章风险应对

第十五条风险应对策略

根据风险评估结果，公司可采取以下风险应对策略：风险规避，放弃或停止高风险业务活动；风险降低，采取措施降低风险发生的可能性或减轻后果；风险转移，通过保险、外包等方式将