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三审三校对制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国企业法》《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国反不正当竞争法》等法律法规，结合国家市场监督管理总局《企业内部控制基本规范》及行业监管要求，参照集团母公司《全面风险管理指引》，为规范公司内部管理流程，防控专项风险，提升合规经营水平，保障企业稳健发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司经营管理的全部业务场景，包括但不限于采购管理、招标投标、财务管理、合同履行、信息安全管理、项目建设等专项领域。

第三条本制度中下列术语的含义：

（一）“XX专项管理”指公司针对特定业务领域或风险类型，建立的全流程、全要素、全覆盖的合规管理体系，包括制度设计、流程优化、风险识别、审查控制、责任追究等环节。

（二）“XX风险”指企业在经营活动中可能因管理缺陷、业务操作不当、外部环境变化等导致的法律、财务、声誉等损失，分为一般风险、重大风险和极高风险。

（三）“XX合规”指企业及其员工在经营活动中严格遵守国家法律法规、行业准则及公司内部制度，确保业务行为的合法性、合理性、完整性。

第四条XX专项管理的核心原则：

（一）全面覆盖：管理范围覆盖所有业务环节、所有员工及所有下属单位，不留管理空白。

（二）责任到人：明确各级管理主体和执行主体的职责，实现责任可追溯。

（三）风险导向：以风险防控为核心，重点防范高发风险和重大风险。

（四）持续改进：根据内外部环境变化，动态优化管理机制和流程。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司XX专项管理负总责，承担第一责任人责任；分管相关业务的领导为直接责任人，负责具体组织、协调和监督。

第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及业务部门代表。领导小组职责包括：

（一）统筹协调公司XX专项管理工作，制定总体战略和规划。

（二）审批重大风险管控措施和专项管理制度的修订。

（三）监督评价各层级XX专项管理工作的落实情况。

第七条设立XX专项管理办公室（以下简称“办公室”），由[牵头部门名称]承担具体职责，负责：

（一）牵头制定和完善XX专项管理制度及操作指南。

（二）组织开展专项风险排查和评估，编制风险清单。

（三）监督各部门XX专项管理工作的执行情况，提出改进建议。

第八条专责部门职责：

（一）负责XX专项领域的业务合规审核，包括流程设计、文件审查、操作监督等。

（二）牵头开展XX专项领域流程优化，消除管理漏洞。

（三）协调处置XX专项领域的风险事件，制定应急预案。

第九条业务部门及下属单位职责：

（一）落实本领域XX专项管理要求，开展日常风险防控。

（二）建立XX专项管理台账，记录业务操作、风险处置等情况。

（三）配合专责部门和办公室开展专项检查和整改工作。

第十条基层执行岗职责：

（一）严格遵守XX专项管理操作规程，签署岗位合规承诺书。

（二）及时上报业务操作中的异常情况或潜在风险。

（三）参与XX专项管理培训，达到岗位合规要求。

第三章专项管理重点内容与要求

第十一条采购管理：业务操作需符合《公司采购管理办法》，重点管控以下环节：

（一）供应商尽职调查：严格执行供应商准入标准，禁止向关联方采购。

（二）招标流程规范：采用公开招标、邀请招标或竞争性谈判方式，禁止暗箱操作。

（三）合同签订审查：确保采购合同条款符合公司制度及法律法规要求。

第十二条招标投标管理：需遵循《公司招标投标管理办法》，重点管控以下环节：

（一）招标文件编制：明确投标资格条件、技术参数、评审标准等，避免歧视性条款。

（二）开标评审程序：严格核对投标文件，禁止泄露评审结果。

（三）中标结果公示：公示期不少于3日，接受员工和社会监督。

第十三条财务管理：需符合《公司财务管理办法》，重点管控以下环节：

（一）资金审批权限：明确各级审批权限，禁止超权限审批。

（二）税务合规要求：依法申报纳税，禁止虚开发票或偷税漏税。

（三）资产处置规范：重大资产处置需经集体决策，并履行审计程序。

第十四条合同履行管理：需符合《公司合同管理办法》，重点管控以下环节：

（一）合同履行监控：定期检查合同执行进度，及时发现偏差。

（二）违约责任审查：明确违约情形及处理方式，禁止不当免责。

（三）合同变更管理：重大变更需经原审批程序，并书面记录。

第十五条信息安全管理：需符合《公司信息安全管理办法》，重点管控以下环节：

（一）数据分类分级：明确数据敏感性等级，