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上市公司的制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等国家法律法规，参照《XX集团母公司内部控制管理办法》及行业最佳实践，结合本公司上市后对信息披露、资本运作、风险管理等方面的合规要求，为规范公司治理结构，防控专项风险，提升运营效率，特制定本制度。制度的制定旨在通过系统性管理，实现业务流程标准化、风险防控精准化、合规运营常态化，确保公司资产安全、决策科学、发展可持续。

第二条本制度适用于公司全体部门、下属单位及全体员工，涵盖公司上市后涉及资本运作、信息披露、关联交易、反腐败、数据安全、财务内控等专项管理领域。具体适用范围包括但不限于：

（1）公司治理与股权管理；

（2）财务报告与资金管理；

（3）采购与供应链管理；

（4）销售与客户关系管理；

（5）信息披露与投资者关系管理；

（6）信息系统与数据安全管理；

（7）人力资源与反腐败管理。凡涉及上述领域的业务活动、决策流程及内部管控，均须严格遵循本制度规定。

第三条本制度中的核心术语定义如下：

（1）XX专项管理：指公司针对特定领域（如财务合规、信息披露、反腐败等）制定的一系列管理措施、业务流程及风险防控机制，以实现专项领域规范化、标准化运营。

（2）XX风险：指公司在经营活动中可能面临的合规风险、财务风险、运营风险、法律风险等，需通过识别、评估、应对等手段进行防控。

（3）XX合规：指公司及其员工在业务活动中严格遵守国家法律法规、行业准则及内部规章制度的行为状态，确保经营活动合法、合规、透明。

（4）XX内部控制：指公司为实现经营目标，通过制定政策、流程、机制，对经营活动进行事前预防、事中监控、事后评价的管理体系。

第四条公司专项管理应遵循以下核心原则：

（1）全面覆盖：专项管理须覆盖公司所有业务领域及层级，确保无死角、无盲区；

（2）责任到人：明确各层级、各部门、各岗位的管理责任与执行责任，确保责任可追溯；

（3）风险导向：以风险防控为核心，优先识别并应对重大风险；

（4）持续改进：根据内外部环境变化，动态优化专项管理制度；

（5）合法合规：确保所有业务活动符合法律法规及监管要求，维护公司声誉。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人（如董事长、总经理）为本公司专项管理的第一责任人，对专项管理工作的全面性、有效性负最终责任；分管相关业务的领导为直接责任人，负责统筹协调本领域专项管理工作。主要负责人及直接责任人须定期组织专项管理会议，审议重大风险事项，督导制度执行。

第六条公司设立专项管理领导小组，作为专项管理的决策与统筹机构，负责以下职能：

（1）审议公司专项管理制度及重大风险应对方案；

（2）统筹协调跨部门专项管理事项，解决执行中的重大问题；

（3）监督专项管理工作的落实情况，定期评估成效；

（4）向公司主要负责人汇报专项管理进展。领导小组由公司主要负责人牵头，成员包括分管相关业务的领导及牵头部门负责人，下设办公室（设在XX部门）负责日常事务。

第七条专项管理职责划分如下：

（1）牵头部门：由XX部门（如合规部或内控部）担任，负责：

-专项管理制度的建设、修订与发布；

-组织专项风险排查与评估；

-对各部门专项管理执行情况进行监督与考核；

-开展专项培训与宣贯工作。

（2）专责部门：由相关部门（如财务部、法务部、IT部）担任，负责：

-在本领域内开展业务合规审核；

-优化业务流程，降低专项风险；

-处置专项风险事件，提出改进建议。

（3）业务部门/下属单位：负责本领域专项管理要求的落地执行，具体包括：

-落实业务操作合规标准，如采购领域的供应商尽职调查、财务领域的资金审批权限；

-定期开展内部自查，及时上报风险隐患；

-配合专项管理领导小组开展评估与整改。

第八条基层执行岗的合规操作责任包括但不限于：

（1）遵守岗位合规操作手册，执行业务流程；

（2）签署岗位合规承诺书，明确个人责任；

（3）主动上报可疑行为或风险事件，不得隐瞒或歪曲事实；

（4）接受专项培训，达到岗位合规要求。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条业务操作的合规标准：

（1）采购管理：供应商准入须通过尽职调查，包括财务状况、法律合规性、商业信誉等，严禁利益输送；招标流程须符合《XX招标法》规定，确保公开透明。

（2）财务报告：资金审批须严格遵循权限指引，重大支出需经集体决策；税务处理须符合当地法规，严禁偷税漏税。

（3）信息披露：定期报告须确保真实、准