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港股上市公司制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《证券法》及相关证券市场法律法规、香港交易所上市规则、中国证监会关于上市公司监管的规定、集团母公司《企业内部控制基本规范》及公司内部风险管理体系，结合公司作为港股上市公司面临的市场环境与监管要求制定。旨在规范公司治理结构、信息披露行为、财务报告质量及运营合规性，防控重大风险事件，提升公司治理水平，保障公司稳健经营与可持续发展。

第二条本制度适用于公司全体员工、各部门、下属全资及控股子公司，以及所有涉及港股上市公司信息披露、财务报告、内部控制、投资者关系、关联交易、信息披露、业务运营等场景的业务活动。凡与公司上市相关或可能影响投资者决策的行为均须遵循本制度要求。

第三条本制度核心术语定义如下：

（一）“XX专项管理”指公司围绕港股上市公司治理、信息披露、财务报告、内部控制等关键领域，建立系统性风险防控与合规管理机制，包括但不限于信息披露管理制度、关联交易管理制度、内控自我评估制度等专项制度集合。其外延涵盖组织架构、职责划分、流程规范、工具支撑、考核问责等全要素管理活动。

（二）“XX风险”指因公司治理缺陷、业务操作失误、系统漏洞、外部欺诈或监管政策变化等导致公司违反法律法规、上市规则或内控要求，进而引发法律诉讼、监管处罚、股价波动、声誉损失或经营中断的潜在不确定性事件。具体包括但不限于财务造假风险、信息披露违规风险、关联交易利益输送风险、内控缺陷风险等。

（三）“XX合规”指公司所有业务活动严格遵循国家法律法规、监管规定、行业准则及公司内部制度要求，确保决策程序合法、操作行为规范、信息披露真实准确、内控体系有效运行的状态。合规不仅要求满足“不违法”，更强调主动适应监管要求、防范潜在风险、维护市场秩序的合规文化。

第四条公司XX专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则：管理范围覆盖公司治理各层级、各业务板块、所有上市相关活动，确保无死角、无盲区。

（二）责任到人原则：明确各级管理者、业务部门及岗位的专项管理职责，建立可追溯的责任链条。

（三）风险导向原则：聚焦关键风险领域，优先配置资源，实施差异化管控措施，平衡成本与效益。

（四）持续改进原则：通过动态评估、经验总结、技术迭代，不断完善管理机制与流程。

（五）合法合规原则：所有管理活动须以法律法规及上市规则为底线，确保管理行为本身合规。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人（董事长或总经理）为XX专项管理第一责任人，对管理体系的建立与有效性负总责；分管相关业务的董事、高级管理人员为直接责任人，具体负责分管领域的管理落实与监督。

第六条公司设立XX专项管理领导小组，作为公司最高决策协调机构，负责统筹管理体系的顶层设计、重大风险决策、跨部门协调及监督评价。领导小组由主要负责人担任组长，分管业务、财务、法务、内控的董事、高级管理人员及相关部门负责人组成，设办公室于[牵头部门名称]，负责日常协调工作。

第七条XX专项管理领导小组主要职责包括：

（一）审议公司XX专项管理制度及重大调整方案；

（二）审批重大风险事件的处置预案与上报决策；

（三）监督评估专项管理体系的运行成效，提出优化建议；

（四）协调解决跨部门管理冲突，推动资源协同；

（五）定期听取各部门专项管理报告，掌握整体动态。

第八条牵头部门职责（[牵头部门名称]）：

（一）负责XX专项管理制度的制定、修订与解释；

（二）牵头开展专项风险识别、评估与预警；

（三）组织跨部门专项管理培训与宣传；

（四）监督考核各部门管理落实情况，建立管理台账；

（五）定期汇总分析管理数据，向领导小组提交报告。

第九条专责部门职责：

（一）法务合规部：负责上市合规审核，监督信息披露、关联交易等行为的合法合规性；

（二）财务部：负责财务报告质量控制，组织内控测试，监控资金审批权限与税务合规；

（三）内审部：负责内控自我评估，独立评价管理体系的完整性与有效性；

（四）信息技术部：负责系统工具建设，保障数据安全与流程自动化，支持风险监控。

第十条业务部门/下属单位职责：

（一）落实本领域XX专项管理要求，建立操作手册与风险清单；

（二）开展日常自查，及时发现并上报管理缺陷；

（三）配合牵头部门与专责部门的管理活动，提供必要资料与支持；

（四）对新业务、新场景及时提出管理需求，参与流程优化。

第十一条基层执行岗责任：

（一）严格遵守岗位操作规范，签署合规承诺书；

（二）主动识别并上报可疑风险事件，不得隐匿或迟报；

（三）拒绝执行违规指令，必要时向上级或牵头部门反映；

（四）参与专项培训，