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重大事项报告制度管理办法

第一章总则

第一条制定目的

为规范公司重大事项报告工作，建立“事前报告、事中跟踪、事后复盘”的全流程管理机制，确保公司管理层及时、准确掌握重大事项进展，科学决策、有效防控风险，保障公司经营管理、战略实施及资产安全稳定运行，维护公司及股东合法权益，结合公司实际，制定本办法。

第二条核心定义

重大事项：指可能对公司经营业绩、财务状况、资产安全、品牌声誉、战略布局、合规经营等产生重大影响，或需经管理层、决策层统筹协调、审批处置的事项，包括但不限于重大经营变动、风险事件、合规问题、投资融资、人事调整等。

报告主体：指负责发现、发起重大事项报告的公司各部门、下属子公司及全体员工，其中各部门负责人、子公司主要负责人为第一报告责任人。

接收与处置主体：指负责接收、审核、流转、督办重大事项报告的归口部门及决策机构，包括办公室、风险管理部、经营管理部及公司管理层、董事会（如需）。

第三条适用范围

本办法适用于公司及下属子公司所有重大事项的报告、受理、审核、处置、跟踪、归档等全流程工作，覆盖经营、管理、财务、投资、法务、人事、安全、品牌等所有业务领域，全体员工均需严格遵守本办法规定。

第四条核心原则

及时高效原则：报告主体需在发现重大事项后，按规定时限立即发起报告，不得拖延、隐瞒，确保事项早发现、早处置。

真实准确原则：报告内容需客观、真实、完整，明确事项概况、原因、影响及初步应对措施，严禁伪造信息、夸大或缩小事项影响。

分级分类原则：根据重大事项的影响程度、紧急程度、处置权限，实行分级报告、分类处置，确保资源合理配置、决策精准高效。

闭环管理原则：建立“报告-受理-审核-处置-跟踪-复盘”的闭环机制，确保每一项重大事项均有专人负责、全程可控、处置到位。

保密合规原则：对报告过程中涉及的商业秘密、敏感信息、未公开事项等严格保密，规范信息传递范围，杜绝信息泄露；报告及处置工作需符合国家法律法规、行业规范及公司规章制度。

第五条编制依据

本办法依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及公司公司章程、内控管理制度、风险管理办法等相关规定编制，如遇国家法规、行业标准及公司制度更新，按最新要求执行。

第二章组织机构与职责分工

第六条管理体系架构

建立“归口管理、分级负责、部门协同、全程督办”的重大事项报告管理体系，明确各级组织及岗位职责，确保报告工作有序开展：

决策机构：包括公司董事会、总经理办公会，作为重大事项的最终决策主体，负责审批重大事项处置方案、决定重大事项上报（如需）及责任追究等。

归口管理部门：设在办公室，牵头统筹重大事项报告全流程管理，负责报告接收、登记、流转、督办、归档及制度修订、培训宣贯等工作。

专项审核部门：包括风险管理部、财务部、法务部、经营管理部等，根据重大事项类型，负责对报告内容进行专业审核，评估事项影响、提出处置建议。

报告主体：各部门、下属子公司，负责本领域重大事项的发现、初步核实、报告发起及配合处置、反馈进展等工作。

督办部门：办公室联合风险管理部，负责跟踪重大事项处置进度，督促责任部门落实处置措施，反馈处置成效，确保闭环落地。

第七条各主体专项职责

（一）决策机构

审批本办法及重大事项报告相关工作标准、分级分类目录，明确报告范围、处置权限及流程要求。

审议重大事项报告及初步处置建议，作出处置决策、明确责任部门、时间节点及工作要求，对超出公司权限的重大事项，按规定上报上级单位（如需）。

监督重大事项处置工作进展，审议处置结果报告，决定后续工作安排及责任追究事宜。

（二）归口管理部门（办公室）

组织制定、修订本办法及重大事项分级分类目录、报告模板、操作流程，开展全员培训与宣贯，解答报告工作相关疑问。

负责重大事项报告的统一接收、登记台账、初步核查，区分事项类型、紧急程度，及时流转至对应专项审核部门及决策机构。

牵头组织专项审核部门开展联合审核，汇总审核意见，形成初步处置方案建议，报决策机构审批。

负责重大事项处置工作的全程督办，跟踪处置进度，定期向决策机构反馈进展，协调解决处置过程中的跨部门协作障碍。

负责重大事项报告全流程档案的收集、整理、归档及管理，组织开展重大事项处置复盘总结，优化报告及处置机制。

（三）专项审核部门

风险管理部：负责评估重大事项的风险等级、潜在影响范围及发生概率，提出风险防控措施及处置建议，跟踪风险处置成效。

财务部：负责审核重大事项对公司财务状况、营收利润、现金流等的影响，提出财务层面处置建议及损失测算。

法务部：负责审核重大事项的合规性风险，提供法律意见，指导处置过程中的法律事务，防范法律纠纷。

经营管理部：负责审核重大事项对公司经营计划、战略实施、业务开展的影响，提出经营层面处置建议及调整方案。

其他相关部门：根据重大事项类型，提供专业支撑