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信息披露事务管理制度

第一章总则

第一条制定目的与依据

为规范公司信息披露行为，加强信息披露事务管理，保障信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，保护投资者合法权益，维护公司资本市场声誉和证券市场秩序，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》（中国证监会令第226号）等法律法规、规范性文件及《公司章程》，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司及下属各部门、分公司、控股子公司，以及能够对公司实施重大影响的参股公司（以下统称“各下属主体”）。公司董事、监事、高级管理人员，股东、实际控制人及其关联方，收购人、重大资产重组交易对方，为公司提供证券服务的中介机构及其他因职务、业务关系或法定职责涉及公司信息披露事务的单位和个人，均应遵守本制度。

第三条核心原则

公司信息披露工作遵循以下原则：

真实准确原则：披露信息不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，财务数据及业务信息经合规核验后披露；

及时高效原则：在法定期限内披露应披露信息，不得延迟、推诿，确保投资者及时获取关键信息；

公平披露原则：信息同时向所有投资者披露，不得提前向任何单位或个人泄露，严禁选择性披露；

完整清晰原则：披露内容全面覆盖对投资者决策有重大影响的信息，表述简明清晰、通俗易懂，便于投资者理解；

合规自愿原则：依法履行强制披露义务，自愿披露信息不得与强制披露信息冲突，不得误导投资者或操纵市场。

第四条管理职责分工

公司建立“董事会统一领导、董事会秘书牵头组织、各部门协同配合、监事会监督检查”的信息披露管理体系，明确各方职责如下：

（一）董事会：作为信息披露的决策机构，对公司信息披露事务负总责，审批信息披露文件及重大信息披露事项，保证信息披露内容的真实、准确、完整、及时、公平，督促本制度有效执行。

（二）董事会秘书：作为信息披露事务的直接责任人，负责组织和协调公司信息披露工作，具体办理信息披露文件的编制、审核、报送及披露事宜，管理信息披露档案，组织信息披露相关培训，对接证券监管机构、证券交易所及投资者，督促各部门履行信息报送义务。董事会办公室作为日常办事机构，协助董事会秘书开展信息披露事务。

（三）监事会：对公司信息披露事务实施监督，核查信息披露文件的真实性、准确性、完整性，对发现的违规披露行为提出整改意见并督促落实，必要时可直接向证券监管机构或证券交易所报告。

（四）管理层及各部门：公司总经理、副总经理等高级管理人员协助董事会秘书开展信息披露工作，对分管领域的信息披露内容真实性、准确性、完整性负责。各部门及各下属主体负责人为本领域信息披露第一责任人，及时收集、整理本领域应披露信息，按要求报送董事会办公室，配合完成信息披露文件编制及核查工作。

（五）董事、监事、高级管理人员：忠实、勤勉履行职责，保证其在信息披露文件上签署的意见真实、准确、完整，对自身知悉的内幕信息严格保密，不得擅自披露或利用该信息从事内幕交易。

第二章信息披露的内容与范围

第五条信息披露文件种类

公司信息披露文件包括定期报告、临时报告及其他依法需披露的文件，具体如下：

定期报告：包括年度报告、中期报告，全面反映公司报告期内的经营状况、财务状况及重大事项；

临时报告：包括公司发生的重大事件、重大交易、关联交易、承诺事项变更等需及时披露的事项；

其他文件：包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书、权益变动报告书及证券监管机构、证券交易所要求披露的其他文件。

第六条定期报告披露内容

（一）年度报告：应在每个会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露，内容包括但不限于公司基本情况、主要会计数据和财务指标、股东持股情况、董事及高级管理人员任职与报酬情况、董事会报告、管理层讨论与分析、财务会计报告及审计报告、重大事项说明、风险因素披露等。年度报告中的财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计。

（二）中期报告：应在每个会计年度上半年结束之日起两个月内编制完成并披露，内容包括但不限于公司基本情况、主要会计数据和财务指标、股东持股变动情况、管理层讨论与分析、重大事项说明、财务会计报告等。

（三）业绩预告与业绩快报：公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动的，应及时披露业绩预告；定期报告披露前出现业绩泄露或业绩传闻导致公司证券交易异常波动的，应及时披露报告期相关财务数据或业绩快报。

第七条临时报告披露范围

公司发生以下重大事件，且该事件对公司证券及其衍生品种交易价格有重大影响的，应及时披露临时报告，说明事件的起因、目前状态及对公司的影响：

公司经营方针、经营范围的重大变化，或生产经营外部条件发生重大变动；

公司重大投资行为、重大资产处置计划，包括一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额百分之三十，或营业用主要资产抵押、质押、出售、