教学课件《小微企业》_第三章.pptx

第一节 货币资金

一、库存现金（一）库存现金的使用范围（1）支付给职工的工资、津贴；（2）个人劳务报酬，包括稿费及其他专门工作报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（6）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）零星支出；（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。下一页返回

第一节 货币资金（二）库存现金的管理与控制?1．库存现金限额的规定库存现金限额是指为保证各企业日常零星支出，按规定允许留存的现金的最高数额。库存现金的限额由开户银行根据开户单位的实际需要和距