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公司企业负责人履职待遇、业务支出管理实施细则（含通讯业务管理）

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司企业负责人（以下简称“负责人”）履职待遇、业务支出管理，建立权责清晰、标准合理、监督有效的管理机制，坚决杜绝铺张浪费、违规开支行为，保障负责人依法依规履行职责，根据《中华人民共和国公司法》《企业国有资产法》及国家关于企业负责人履职待遇、业务支出管理的相关规定，结合公司实际情况，制定本细则。

第二条适用范围

本细则适用于公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等核心经营管理团队成员，以及各子公司（控股公司）主要负责人。履职待遇、业务支出涵盖负责人在履行经营管理职责过程中发生的各类合规支出及享受的相关待遇，包括公务用车、办公用房、差旅出行、业务招待、培训考察、通讯保障等。本细则所涉通讯业务管理，同时适用于为负责人提供履职保障的办公通讯设备及相关服务。

第三条核心原则

依法合规，严守底线：严格遵循国家法律法规、行业监管要求及公司内部制度，明确支出范围和标准，坚决杜绝超范围、超标准开支，严禁违规发放福利、报销个人费用。

权责对等，保障履职：待遇标准与负责人岗位职责、工作需求相匹配，以保障正常履职为核心，兼顾合理性与经济性，避免过度保障或保障不足。

公开透明，强化监督：履职待遇、业务支出情况定期公开（涉密事项除外），接受董事会、监事会、审计部门及员工的监督，实现全程可追溯、可核查。

勤俭节约，提质增效：坚持厉行节约、反对浪费，优化支出结构，合理控制费用总额，提高资金使用效益，推动公司高质量发展。

统一管理，分级负责：实行“公司统筹、部门牵头、分级落实”的管理模式，明确各部门职责，建立闭环管理流程，确保各项规定落地执行。

第四条管理目标

通过规范化管理，实现负责人履职待遇标准化、业务支出制度化、监督检查常态化，杜绝违规违纪行为，树立廉洁自律、勤俭节约的工作作风，维护公司资产安全和良好形象，为公司经营管理工作有序开展提供保障。

第二章组织架构与职责分工

第五条董事会（决策机构）

董事会作为本细则的决策机构，主要职责包括：

审定本细则及配套标准，根据国家政策、公司经营状况适时修订；

审批负责人履职待遇、业务支出的年度预算及重大调整事项；

听取负责人履职待遇、业务支出管理工作年度汇报，监督细则执行情况；

审议涉及负责人履职待遇、业务支出的重大违规事项处理意见。

第六条监事会（监督机构）

监事会作为监督机构，主要职责包括：

监督本细则的执行情况，检查负责人履职待遇、业务支出是否符合规定；

核查负责人履职待遇、业务支出预算执行情况，对超预算、违规支出事项提出质询；

受理关于负责人违规享受待遇、违规支出的举报，及时核查并向董事会报告；

向股东会报告负责人履职待遇、业务支出监督情况。

第七条牵头部门及职责

行政部：作为履职待遇及通讯业务管理牵头部门，负责公务用车、办公用房、通讯保障、差旅出行（非业务招待类）、培训考察等待遇及支出的日常管理，制定通讯业务配套操作流程，统筹通讯设备配置、维护、回收，审核通讯相关费用报销。

财务部：作为业务支出财务管理牵头部门，负责编制负责人履职待遇、业务支出（含通讯费用）年度预算，审核费用报销凭证的合规性、准确性，按规定核算支出，定期汇总预算执行情况，配合开展监督检查。

审计部：作为监督检查牵头部门，负责对负责人履职待遇、业务支出（含通讯业务）情况进行常态化审计和专项审计，发现违规问题及时提出整改意见，上报董事会及监事会，跟踪整改落实情况。

信息技术部：作为通讯技术支撑部门，负责通讯设备技术选型、网络适配、安全防护，协助行政部处理设备故障、升级维护，保障办公通讯网络稳定安全。

第八条各配合部门及负责人职责

各业务部门：配合牵头部门开展工作，协助核实业务支出的真实性、合理性，不得虚报、冒领相关费用。

负责人本人：严格遵守本细则规定，主动接受监督，如实申报履职待遇需求，规范使用通讯设备及服务，按规定报销通讯费用，对本人违规享受待遇、违规支出及违规使用通讯设备行为承担全部责任。

第三章履职待遇管理

第九条公务用车管理

配置标准：根据负责人岗位职责及工作需要，合理配置公务用车，优先选用新能源汽车或节能环保车型。董事长、总经理可配置专车1辆，其他负责人可统筹安排公务用车，不得超编、超标配置。车辆排气量、价格标准严格遵循国家及地方相关规定，不得违规超标。

使用规范：公务用车仅限用于履行工作职责，包括日常办公、公务差旅、业务对接等，严禁用于个人生活、探亲访友、旅游等非公务活动。严禁公车私用、私车公养，不得将公车交由他人驾驶、出借他人使用。

费用管理：公车相关费用（燃油费、维修费、保险费、停车费、过路费等）由行政部统一核算、按规定报销，纳入年度预算管理。负责人私人用车产生的费用不得在公司报销。

处置