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企业风险管理与内部控制制度建设方案

第一章企业风险管理与内部控制概述3

1.1企业风险管理概述3

1.2内部控制概述4

第二章风险识别与评估

2.1风险识别方法

2.2风险评估技术

2.3风险等级划分6

第三章内部控制体系构建6

3.1内部控制体系设计原则6

3.2内部控制体系结构6

3.3内部控制制度制定7

第四章组织结构与职责分配7

4.1组织结构设计7

4.1.1高层管理7

4.1.2中层管理7

4.1.3基层管理8

4.1.4跨部门协作8

4.2职责分配与权限界定8

4.2.1职责分配8

4.2.2权限界定8

4.3岗位职责说明书8

4.3.1董事会8

4.3.2总经理9

4.3.3副总经理9

4.3.4市场营销部9

4.3.财务部9

4.3.6人力资源部9

4.3.7研发部9

4.3.8班组长9

4.3.9一线员工10

第五章风险应对策略10

.1风险规避10

.2风险减轻10

.3风险分担10

.4风险承担11

第六章内部监督与评价11

6.1内部审计11

6.2内部评价11

6.3内部监督12

第七章信息与沟通12

7.1信息传递与沟通机制12

7.1.1信息传递方式12

7.1.2沟通渠道13

7.1.3信息传递与沟通的有效性13

7.2信息安全与保密13

7.2.1信息安全风险13

7.2.2信息安全措施13

7.2.3信息保密措施14

7.3信息技术内部控制14

7.3.1信息技术治理14

7.3.2信息系统开发与维护14

7.3.3信息技术审计14

第八章人力资源政策14

8.1人力资源规划1

8.1.1人力资源需求预测1

8.1.2人力资源供给分析1

8.1.3人力资源规划策略1

8.2员工招聘与选拔1

8.2.1招聘渠道选择1

8.2.2招聘信息发布1

8.2.3简历筛选与面试1

8.2.4选拔与录用1

8.3员工培训与发展1

8.3.1培训需求分析1

8.3.2培训计划制定16

8.3.3培训实施与评估16

8.3.4职业发展规划16

8.4员工考核与激励16

8.4.1考核体系设计16

8.4.2考核实施与反馈16

8.4.3激励措施16

8.4.4企业文化建设16

第九章财务内部控制16

9.1财务报告内部控制16

9.1.1组织结构控制16

9.1.2会计政策控制16

9.1.3会计核算控制16

9.1.4内部审计控制17

9.2资金管理内部控制17

9.2.1资金预算控制17

9.2.2资金支付控制17

9.2.3资金风险控制17

9.2.4资金信息披露控制17

9.3成本费用内部控制17

9.3.1成本预算控制17

9.3.2成本核算控制17

9.3.3成本分析控制18

9.3.4成本管理信息化18

第十章业务流程内部控制18

10.1生产运营内部控制18

10.2销售与收款内票控制18

10.3采购与付款内割控制19

10.4项目管理内部控制19