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项目资金管理

一般规定：本系统管理人员按照《财务管理手册》要求开展工作。加强项目资金的管理，明确每个环节审批及经办人员的职责权限，保证项目资金安全、高速、良性运作。

资金回收管理

确定人员、明确职责。签订施工合同后，由公司出具授权书函告建设单位，委派项目责任会计负责本项目的收款及对帐等相关财务事宜，财务科长负责监督项目资金收支，其他任何人不得经手货币资金的收付。

熟悉合同、监管对账。项目会计应及时掌握本项目的合同条款，积极同项目部相关人员沟通，按合同约定的付款比例主动回收工程款。定期与建设单位核对往来账，对发现的问题及时汇报处理，杜绝出现资金体外循环现象。

缴税开票、收款入账。在收到建设单位付款通知时，项目会计按规定缴纳税费、开具发票、提供收款账户信息，收取支票后送达银行办理进账事宜，进账后在资金管理中心填写交款单办理入账手续。

项目资金使用的权限与程序

项目资金全部由集团公司资金管理中心覆盖，分公司严格按照项目分别登记项目存款帐簿，各项目在存款金额内按照签订的合同支付本项目发生的劳务费、材料款、机械费等相关费用。

项目资金支取控制程序：由项目经理会同核算员列出资金支付计划→报分公司经理审批→经审批按计划支付→分公司财审科审核（对无合同、无结算、未挂账的款项不予支付）→公司资金管理中心按计划监控支付。