资材管理新规制度.docVIP

第一章总则

第1条目

要求企业内各类资材入库、保管、出库、盘点及帐务处理等各类业务处理程序，保持企业资材正常有续流动。

第2条适用范围

本要求适适用于资材仓库管理。

第3条用语定义

3-1资材

资材是指制造活动中必需直接投入到生产原辅材料、间接使用通常材料总称。

3-1-1原辅资材

直接使用于产品生产并按一定百分比消耗材料,在制造工序中即使发生物质化学改变,最终还是再现于产品中称为原材料;在最终产品中实际不存在,在工序中消耗清洗剂、催化剂、溶剂和包装材料称为辅助材料。

3-1-2通常资材

是指在制造活动中必需材料中间接使用于生产材料，最终不在产品上出现材料。包含设备、工具、备品备件、维护用具、消耗性材料、动力材料、工程材料、劳保、清洁材料等。

3-2资材管理

是指对资材采购组织回企业材料进行接收、办理入库检验、材料入库、保管、分配并进行库存控制活动。

3-3收料检验

是指对供给商交货材料确定送货单和实物,确定品名、规格、数量、包装状态等行为，该工作由收货人员进行.

3-4入库检验

指对供给商提供原辅材料用要求程序、要求方法进行检验，将检验结果和制订标准对比，从而对该材料做出合格和不合格判定活动。原辅材料入库检验工作由品质管理科(使用部门)入库检验担当进行，通常材料由采购申请单位安排进行。

3-5入库

是指将入库检验检验合格材料转为企业财产行为，包含实物入库和帐务入库。

3-6保管

是指对材料在接收到使用期间进行储存、管理活动.

3-7发料管理

是指将生产所需原辅材料或通常材料按要求程序、在要求时间、供给到使用现场行为.

3-8资材库存

是对存放于资材仓库、生产工序、外协加工工厂已属于企业财产材料总称。

3-9库存调查

是指确定帐面库存资产和现物一致性是否、并调查库存材料保管、品质状态活动。

3-10异常材料

是指不能投入到生产材料或即便投入生产,但使用数量极少已经或将长久在库资材.可分为:不合格资材、流动慢资材、废品

3-10-1不合格原材

指不符合要求规格或品质材料

3-10-2流动慢资材

是指作为可使用资材,过去3个月内生产未使用,以后3个月也没有计划用材料。

3-10-3废品

是指因为贮备、搬运、分配及生产工序失误产生不能使用材料。

第二章责任和权限

第4条责任和权限

4-1资材采购

按企业生产经营计划将所需合格资材材料按计划组织回企业及不合格材料索赔处理。

4-2资材管理

负责企业资材入库、保管、出库，进行库存管理。

4-3品质管理科

负责原辅材料入库检验及在库材料品质确定。

4-4各使用单位

负责所用材料质量确定、使用信息反馈。

第三章入库业务

入库业务

5-1入库凭据

资材采购员在ERP系统中制作并经同意采购定单。

5-2收料

原辅材料：供给商材料送达时，资材管理员依据供给商送货单上定单号及内容和ERP系统中采购定单进行确定，对有计划材料进行外观、数量核查，接收签收。对于无P/O无计划到货，资材仓库报科长审批后方可接收。

通常材料：供给商材料送达时，资材管理对货物外观检验无异后收货。并同时通知使用部门在3天内来仓库进行货物品质确定，品质确定无误后在送货单上签收后，将货物领走。对于使用部门确定为品质不符合要求货物，由资材管理联络供给商进行退货或换货处理。

5-3入库检验

5-3-1报检

原辅材料：资材管理收货后将入库检验单（入库单）报品质管理科入库检验部门检验。

通常材料：资材管理收货后通知使用部门安排入库检验。

5-3-2检验结果通报

入库检验人员完成检验后，将检验结果写在入库检验单及入库单上，并在对应材料上粘贴合格、无检验或不合格标签，入库单给资材管理。

5-3-3结果处理：

合格或无检验材料，资材管理按下面5-4条要求办理入库，不合格材料按异常资材管理措施处理。

5-4入库

资材管理员对检验合格或无检验材料进行实物入库，并在材料入库单上填写实收数量报资源管理科科长审核后进行ERP记帐。

第四章保管业务

保管业务

6-1仓库设置

依据材料特征设置不一样库房，满足材料存贮条件，确保品质。

6-2材料存放标准：

库房内材料按定品、定量、定位排放，实施可视化管理。仓库内设置待验区、合格区、不合格区

待验区：临时存放全部还未检验合格或还未整理新到材料。

合格区：存放检验合格可直接使用合格材料。

不合格区：存放检验不合格及生产不能使用材料。

6-3保管期限

依据材料特征决定保管期限。通常管期限为入库日起30天，最长90天，到期不出库资材仓库写审议按异常材料要求处理。