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合同审查与风险评估标准流程工具模板

一、适用范围与工作场景

本标准流程适用于企业各类业务合同的审查与风险评估工作，包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同、合作协议、劳动合同等。适用于法务部门、业务部门、财务部门及相关协作岗位，保证合同内容合法合规、风险可控，同时保障企业商业利益。常见使用场景包括：新合作方签约前合同审核、重大业务合同专项审查、合同续签或变更风险评估、合同纠纷发生前的条款复核等。

二、标准操作流程与步骤详解

步骤1：审查前置准备与资料收集

操作内容：

业务部门发起合同审查时，需向法务部门提供完整合同文本（含所有附件、补充协议）、合作方背景资料（如营业执照复印件、资质证书、过往合作记录等）、业务背景说明（合作目的、交易金额、履行期限等）及企业内部审批流程表（如需）。

法务部门收到资料后，核对文件完整性，对缺失资料要求业务部门补充，明确审查时限（一般合同不超过3个工作日，重大复杂合同不超过5个工作日）。

关键动作：

建立合同审查台账，记录合同编号、名称、发起部门、审查人、审查时限及完成状态。

步骤2：合同主体资格审查

操作内容：

主体合法性核查：审查合作方是否为合法注册的法人、其他组织或自然人，营业执照是否在有效期内，经营范围是否涵盖合同约定的业务内容（如涉及需审批/许可的项目，需核查相关许可证件）。

主体履约能力评估：通过“信用中国”“国家企业信用信息公示系统”等公开渠道查询合作方信用记录、涉诉信息；结合过往合作情况（如付款及时性、履约质量）评估其履约能力；对高风险合作方（如新成立企业、无合作记录企业），可要求提供银行资信证明、担保文件等。

授权代表核查：若合同由合作方法定代表人以外的人员签署，需核查其授权委托书是否明确授权范围、授权期限及委托权限，避免无权代理风险。

输出结果：

《合同主体资格审查表》（含主体基本信息、资质核查结果、信用记录、履约能力评级等）。

步骤3：合同条款逐项审查

操作内容：

按合同结构分模块审查核心条款，保证内容明确、无歧义、合法合规：

条款模块

审查要点

合同主体信息

各方名称、统一社会信用代码、住所地等信息是否与营业执照一致，避免简称或错误表述。

标的与数量质量

标的描述是否清晰（如产品名称、规格型号、服务内容），数量、质量标准是否明确（国家标准、行业标准或约定标准），验收方式、流程是否可操作。

价款与支付

价格构成是否合理（含税费、运费等），支付方式（转账、承兑等）、支付节点（如预付款、进度款、尾款比例及触发条件）是否明确，避免模糊表述（如“后期协商”）。

履行期限地点方式

履行起止时间、具体节点是否明确，履行地点（如交货地、服务提供地）是否清晰，履行方式（自提、配送、现场服务等）是否符合业务实际。

权利义务条款

各方核心权利义务是否对等（如业务部门提供资料的义务、合作方配合验收的义务），避免单方面限制权利或加重义务的“霸王条款”。

违约责任

违约情形是否列举全面（如逾期付款、质量不达标、违约解除等），违约责任（如违约金计算方式、赔偿范围）是否合理，是否与法律规定冲突（如违约金过高可能被调减）。

保密与知识产权

保密范围、保密期限、保密措施是否明确，涉及知识产权的（如技术成果、商标使用），权属归属、使用权限是否清晰，避免侵权风险。

争议解决

争议解决方式（诉讼或仲裁）是否明确，管辖法院/仲裁机构是否约定清晰（如“甲方所在地有管辖权的人民法院”），避免约定不明导致管辖争议。

合同生效与变更解除

生效条件（如签字盖章后、审批后）是否明确，变更、解除的条件和程序是否合规（如需书面形式、协商一致），不可抗力条款是否合理。

其他附件

附件（如技术参数表、服务方案、清单）是否与主合同一致，附件内容是否完整、可执行。

步骤4：风险评估与等级划分

操作内容：

结合条款审查结果，从法律风险、商业风险、财务风险三个维度综合评估，划分风险等级：

法律风险：条款内容违反法律法规（如《民法典》《招标投标法》等）、存在无效条款、违约责任约定不明等；

商业风险：标的物市场价格波动大、合作方履约能力不足、合同履行周期过长导致市场变化等；

财务风险：付款条件对企业现金流不利、预付款比例过高、违约金金额过大等。

风险等级划分标准：

低风险：条款合法合规，权利义务对等，无重大履约障碍，财务影响可控；

中风险：部分条款存在模糊表述或轻微法律瑕疵，需修改完善，存在一定履约不确定性；

高风险：条款存在明显违法情形、权利义务严重失衡、合作方信用记录差或财务状况恶化，可能导致企业重大损失。

步骤5：出具审查意见与反馈整改

操作内容：

法务部门根据审查结果，出具《合同审查意见表》，明确“通过”“修改后通过”“不通过”的结论，对需修改的条款标注具体修改建议及法律依据，对高风险问题提示可能后果及应对措施。

业务部门收到审查意见后，与合