集团审计部审计员职位说明书.docVIP

审计部审计员职位说明书

编号：

职位

名称

审计员

所属部门

审计部

直接

上级

审计部经理

直接下级

（工作对象）

任职

资格

1.学历、专业知识：本科及以上学历，具有财务、会计、审计相关专业知识，熟悉审计、财务、会计工作。

2.素质与能力要求：爱岗敬业，熟悉审计相关法规、程序和方法，坚持原则，廉洁奉公。具有3年以上工作经验。

职责

描述

根据国家有关法律、法规和集团内部管理制度开展内部审计工作负责检查企业内部控制制度的执行情况，负责对集团总部和各控股公司的经营活动、财务收支等的真实性、合法性进行审查、监督、核实和评价，防范企业财务风险。

职

责

一

职责表述：贯彻落实国家审计法、会计法等政策法规和相关政策

工作

任务

1.以国家法律、法规为准绳，对审计对象进行审计、并行使内部监督权。

2.根据国家有关法律、法规、集团公司章程及有关管理制度，对集团公司所属公司及各部门的经营活动、财务收支等真实性、合法性、效益性进行审查、监督。

考核重点：学习有关法律、法规的及时性。

职

责

二

职责表述：按照要求，进行过程审计或专项审计等内部审计，出具审计报告

工作

任务

1.向国资委报送年度内部审计工作计划及工作情况表、季度内部审计报告及工作情况表、年度内部审计工作报告及工作情况表。

2.对省内分公司年度完成施工收入、缴纳承包费、财务税收的审计，并出具审计报告。

3.对子公司年度完成施工收入、管理费用的支出、经营成果的确认、财务税收、财务基础工作情况的审计，并出具审计报告。

4.对三户二级子公司的中期审计并出具审计报告。

5.对省外分公司年度完成施工收入、缴纳承包费、财务税收、财务基础工作情况的审计，并出具审计报告。

考核重点：审计结果的准确性、客观性、合理性。

职

责

三

职责表述：对集团公司国有资产的购置、运营、处置进行审计监督

工作

任务

1.审查确认固定资产的出售、报废、损毁是否转入固定资产清理，予以冲销。

2.查明向其他单位投资转出固定资产是否转入长期投资。

3.审查确认固定资产台账、明细账以及实物资产的一致性，必要时对固定资产进行监督盘点。

考核重点：监督资产的及时性和有效性。

职

责

四

职责表述：负责对全集团执行国家和集团规章制度的情况进行监督，并对财务相关工作进行监督。

工作

任务

1.对会计凭证、账簿、报表的合法性、真实性进行审计。

2.对内部控制制度执行情况的审计。

3.检查被审计单位对审计决定的执行情况及对审计建议的采纳情况。

考核重点：掌握各项有关规定的及时性。

职

责

五

职责表述：负责内部审计档案的管理工作。

工作

任务

1.负责审计资料的收集。

2.负责审计底稿的编制。

3.负责审计资料的整理，按规定保守和保护当事人的合法权益。

考核重点：审计档案保管的规范性和保密性。

职

责

六

职责表述：负责集团公司所属单位负责人的离任审计。

工作

任务

1.单位负责人任职期间的经济责任进行审计。

2.对会计资料发表审计意见和建议。

考核重点：评价的正确性、合理性。

职

责

七

职责表述：负责部门临时性、其他常规性工作。

工作

任务

1.完成领导临时交办的工作任务，协调、配合其他职能部门开展业务工作。

2.做好本部门本岗位其他常规性管理工作。

考核重点：临时交办工作完成的及时性，部门间工作协作性，其他常规工作完成时效性。

职责

权限

有对集团公司国有资产对外投资、处置情况的审计权；

有对集团公司所属单位负责人的离任审计权；

有对集团公司经济活动的审计监督权。

职业

发展

副经理、经理岗位。

工作

环境

办公地点：集团审计部办公室。

对内工作部门：集团总部、控股公司。

对外工作部门：

每月加班小时数：

月平均出差天数：

月平均户外工作天数：