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审计部经理职位说明书

编号：

职位

名称

审计部经理

所属部门

审计部

直接

上级

董事长

直接下级

（工作对象）

审计部员工

任职

资格

1.学历、专业知识：本科及以上学历，具有财务、会计、审计相关专业知识，熟悉审计、财务、会计工作。

2.素质与能力要求：具有较高的政策理论水平，熟悉审计相关法规、程序和方法，坚持原则，廉洁奉公，具有较强的工作能力和一定的组织管理能力。具有5年以上工作经验。

职责

描述

根据各项有关法律法规的相关规定及集团内部管理制度开展内部审计工作，负责检查企业内部控制制度的执行情况，对集团总部和各控股公司的经营活动、财务收支等的真实性、合法性进行审查、监督、核实和评价，防范企业财务风险。

职

责

一

职责表述：负责制定本部门工作计划并进行工作总结，建立并完善本部门相关管理制度体系

工作

任务

1.负责制定集团公司年度内部审计工作计划。

2.负责每月末提交本月工作完成情况及下月工作任务表。

3.负责完善集团公司内部审计工作办法。

考核重点：集团审计制度的全面性和有效性，制定审计计划的可行性和实用性。

职

责

二

职责表述：贯彻落实国家审计法、会计法等政策法规和相关政策

工作

任务

1.以国家法律、法规为准绳，对审计对象进行审计、并行使内部监督权。

2.根据国家有关法律、法规、集团公司章程及有关管理制度，对集团公司所属公司及各部门的经营活动、财务收支等真实性、合法性、效益性进行审查、监督。

考核重点：学习有关法律、法规的及时性，检查的准确性。

职

责

三

职责表述：按照要求，进行过程审计或专项审计等内部审计，出具审计报告

工作

任务

1.向国资委报送年度内部审计工作计划及工作情况表、季度内部审计报告及工作情况表、年度内部审计工作报告及工作情况表。

2.负责组织实施对省内分公司年度完成施工收入、缴纳承包费、财务税收的审计，并出具审计报告。

3.负责组织实施对子公司年度完成施工收入、管理费用的支出、经营成果的确认、财务税收、财务基础工作情况的审计，并出具审计报告。

4.负责组织实施对三户二级子公司的中期审计并出具审计报告。

5.负责组织实施对省外分公司年度完成施工收入、缴纳承包费、财务税收、财务基础工作情况的审计，并出具审计报告。

考核重点：审计结果的准确性、客观性、合理性。

职

责

四

职责表述：对集团公司国有资产的对外投资、处置进行审计监督

工作

任务

1.负责组织实施审查确认固定资产的出售、报废、损毁是否转入固定资产清理，予以冲销。

2.负责组织实施查明向其他单位投资转出固定资产是否转入长期投资。

3.负责组织实施审查确认固定资产台账、明细账以及事务资产的一致性，必要时对固定资产进行监督盘点。

考核重点：监督资产的及时性和审计结果的准确性。

职

责

五

职责表述：负责对全集团执行国家和集团规章制度的情况进行监督，并对财务相关工作进行监督

工作

任务

1.负责组织实施对会计凭证、账簿、报表的合法性、真实性进行审计。

2.负责组织实施对内部控制制度执行情况的审计。

3.检查被审计单位对审计决定的执行情况及对审计建议的采纳情况。

考核重点：掌握各项有关规定的全面性、及时性。

职

责

六

职责表述：协助外部审计机构对全集团的相关业务进行审计

工作

任务

1.负责协助外部审计机构向集团公司内部被审计单位及有关人员查询并索取证明材料。

2.负责协助外部审计机构要求集团公司内部被审计单位提供会计报表、账簿、凭证。

3．负责协助外部审计机构查阅集团公司内部被审计单位有关文件、合同、资料。

考核重点：协调外部、内部审计工作的及时性。

职

责

七

职责表述：负责集团公司所属单位负责人的离任审计

工作

任务

1.负责组织实施单位负责人任职期间的经济责任进行审计。

2.对会计资料发表审计意见和建议。

考核重点：评价的全面性、准确性和客观性。

职

责

八

职责表述：负责部门临时性、其他常规性工作。

工作

任务

1.完成领导临时交办的工作任务，协调、配合其他职能部门开展业务工作。

2.做好本部门本岗位其他常规性管理工作。

考核重点：临时交办工作完成的及时性,部门间工作的协作性，其他常规工作完成时效性。

职责

权限

有对集团公司国有资产对外投资、处置情况的审计权；

有对集团公司所属单位负责人的离任审计权；

有对集团公司经济活动的审计监督权。

职业

发展

副总经理岗位。

工作

环境

办公地点：集团审计部办公室。

对内工作部门：集团总部、控股公司。

对外工作部门：

每月加班小时数：3小时。

月平均出差天数：3天。

月平均户外工作天数：0天。